Участие в сдаче денег в главную кассу и проведении учета денежных средств

В главную кассу магазина деньги поступают от кассиров — операционных касс, выручка от продавца мелкой розницы. При сдаче денег контроллеркассир составляет по купюрную опись денег. Затем подводит итог и расписывается.

Розничные торговые предприятия сдают деньги в банк через инкассатора. За каждым магазином закреплены две сумки: одна четного, вторая нечетного номеров и красная сумка, для сдачи денег в банк в праздничные и выходные дни. К приезду инкассатора кассир главной кассы должен подготовить денежную выручку к сдаче в банк в опломбированной сумке. Пери вручении инкассатору денежной выручки старший кассир обязан от него потребовать удостоверение личности с фотографией и образцом подписи, явочную карточку, доверенность банка на право сбора денежной выручки, порожнюю сумку, и инкассатор на 3-м экземпляре препроводительной ведомости должен поставить подпись и удостоверить ее штампом банка. Сдача денег в банк оформляется препроводительной ведомостью в 3-х экземплярах:

• 1-ый препроводительная ведомость, вкладывается в денежную сумку.
• 2-ой накладная, вручается инкассатору.
• 3-ий — копия, остается у старшего кассира главной кассы. В препроводительной ведомости указывают: № сумки, сумму вложенных денег, на обратной стороне 1 и 2 экземплярах содержится по купюрная опись.

В банке сумку открывают, пересчитывают вложенные деньги и сопоставляют с препроводительной ведомостью. При обнаружении излишков, недостач, фальшивых денег или неплатежных знаков составляют акт (на 1-ом и 2-ом экземплярах препроводительной ведомости). Эти акты обжалованию не подлежат.

Все документы являются документами строгой отчетности и заполняются материально ответственными лицами.