Методы управления банковскими рисками

Методы управления рисками (МУР) представляют собой совокупность приемов по предупреждению, ограничению и оптимизации рисков.

В отечественной и зарубежной теории и практике широко используются различные МУР и их классификации. Расширяя и углубляя применяемые в теории и практике классификации МУР, учитывая специфику банковского сектора, источник управляющего воздействия, стратегии банков, сложившуюся практику ведения предпринимательства в Российской Федерации, а также классификацию рисков, изложенную в первом параграфе данной главы, приведем разработанную автором классификацию методов управления рисками (рис. 13.11).

Рис. 13.11. Классификация методов управления рисками банков.

Наиболее важными, оказывающими значительное влияние на результат деятельности банка, являются внутренние методы управления рисками.

С точки зрения вовлеченности банка в рисковую ситуацию внутренние методы управления рисками делятся на две группы:

• • методы уклонения от риска (risk avoidance);
• • методы удержания риска (risk assumption).

Каждая из выделенных групп включает в себя определенный набор методов управления рисками, которые, в свою очередь, тоже структурированы.

Методы уклонения от риска — в практике работы банков существуют такие риски, избежать которые бывает невозможно, например риск возникновения обвинения в причинении ущерба, риск преждевременной смерти сотрудников и др. Подобные риски могут быть частично уменьшены, но не ликвидированы полностью. Так как уменьшение таких рисков практически не снижает опасность последствий их реализации, наилучшим методом управления ими является избежание всех возможностей их возникновения. Поэтому целью и сутью использования этих методов управления рисками является создание таких условий деятельности банка, при которых шанс возникновения крупных, катастрофических рисков заранее ликвидирован.

К ним относятся отказы от операции, сделки (проекта); контрагентов; активов, содержащих риск; новых видов деятельности; реализации банковских продуктов-новинок; новых технологий; сотрудников.

Методы уклонения от риска являются наиболее распространенными. Это связано, прежде всего, с психологией людей, в большинстве случаев не склонных к риску. Методы уклонения от риска являются особенно эффективными, когда велики как вероятность возникновения убытков (реализации рисков), так и возможный размер убытка.

Если банк осознано решил участвовать в рисковых операциях и сделках или когда риска избежать невозможно либо он возникает внезапно, банку необходимо применять большой набор методов удержания риска, к которым относятся:

• • методы предотвращения убытков;
• • методы распределения риска;
• • методы принятия риска;
• • методы передачи риска.

Методы предотвращения убытков представляют собой методы, которые дают возможность банку заблаговременно предотвратить возникновение потенциальных убытков (рис. 13.12).

Методы распределения (диссипации) риска — это методы, при которых риск вероятного ущерба или потерь делится между участниками так, что возможные потери каждого невелики (рис. 13.13).

Методы принятия риска (поглощение риска) представляют собой методы добровольного или вынужденного, сознательного или незапланированного оставления на своей ответственности рисков (рис. 13.14).

Рис. 13.12. Методы предотвращения убытков.

Рис. 13.13. Методы распределения риска.

Согласно ст. 24 Закона о банках и банковской деятельности в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, установленном Банком России.

Рис. 13.14. Методы принятия риска.

Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обязана соблюдать обязательные нормативы, в том числе индивидуальные предельные значения обязательных нормативов, установленные в соответствии с Законом о Банке России. Числовые значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России.

Методы передачи риска представляют собой методы трансферта риска другим экономическим субъектам. Суть этих методов управления рисками заключается в снижении участия самого банка в возмещении ущерба за счет передачи другим экономическим субъектам ответственности по несению риска (рис. 13.15).

Каждый из перечисленных методов разрешения риска имеет свои достоинства и недостатки. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска, сферы его возникновения, стратегии банка и ситуации.

На практике нелегко дать точные рекомендации по управлению рисками. Большое количество рисков, присущих деятельности банков, разнообразные методы управления ими — все это требует определенной систематизации на основе моделирования (табл. 13.4).

Рис. 13.15. Методы передачи риска.

Таблица 13.4

Модель управления рисками банка.

Окончание табл. 13.4