Проектная часть.
Сделать проект на 5 лет
Налог на имущество. Выручка от продаж. Выплата процентов. Вмененные затраты. Бизнес-план (ТЭО). Остаток кредита. Сумма, тыс. руб. Сумма, тыс. руб. Сумма, тыс. руб. Амортизация. Показатель. Показатель. Показатель. Описание. Описание. Описание. Итого. Итого. 30 100. 27 520. 26 660. 25 800. 17 200. 11 000. Год. Год. Год. Год. 3500. 3500. 3500. 3500. 2800. 2560. 2480. 2400. 2380. 2380. 2380. 2380… Читать ещё >
Проектная часть. Сделать проект на 5 лет (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Исходная информация для расчетов дана в тысячах рублей. Проект рассчитан на пять лет. Производственная программа приведена в табл. 1.
Таблица 1 Производственная программа
Показатель. | Год. | ||||
1-й. | 2-й. | 3-й. | 4-й. | 5-й. | |
Объем производства, шт. |
На предынвестиционной стадии предполагается произвести следующие затраты, впоследствии относимые на расходы будущих периодов (табл. 2).
Таблица 2 Прединвестиционные затраты
Описание. | Сумма, тыс. руб. |
Исследование возможностей проекта. | |
Предварительные технико-экономические исследования. | |
Бизнес-план (ТЭО). | |
Итого. |
Инвестиционные издержки проекта планируется осуществить в размере 14 000 тыс. руб. (табл. 3).
Таблица 3 Инвестиционные затраты
Описание. | Сумма, тыс. руб. |
Заводское оборудование. | |
Первоначальный оборотный капитал. | |
Нематериальные активы. |
Амортизация начисляется равными долями в течение всего срока службы (пять лет). Через пять лет фирма сможет реализовать оборудование по цене 1019 тыс. руб. в размере 9,26% первоначальной стоимости.
Маркетинговые исследования показали, что фирма сможет реализовать свою продукцию по цене 13,8 тыс. руб. за единицу. Затраты же на ее производство составляет 9,8 тыс. руб. (табл. 4).
Таблица 4 Затраты на производство единицы продукции
Описание. | Сумма, тыс. руб. |
Материалы и комплектующие. | |
Заработная плата и отчисления. | |
Общезаводские и накладные расходы. | |
Издержки на продажах. | |
Итого. |
Финансирование проекта предполагается осуществлять за счет долгосрочного кредита под 17% годовых. Схема погашения кредита приведена в табл. 5.
Таблица 5 Динамика погашения кредита, тыс. руб.
Показатель. | Год. | |||||
0-й. | 1-й. | 2-й. | 3-й. | 4-й. | 5-й. | |
Погашение основного долга. | — 3500. | — 3500. | — 3500. | — 3500. | ||
Остаток кредита. | ||||||
Выплата процентов. | — 2380. | — 2380. | — 1785. | — 1190. | — 525. |
Данные о стоимости основных фондов и нематериальных активов приведены в табл. 6.
Таблица 6 Стоимости основных фондов и нематериальных активов на конец года, тыс. руб.
Год. | |||||
0-й. | 1-й. | 2-й. | 3-й. | 4-й. | 5-й. |
Расчет потока реальных денег, возникающего при реализации рассматриваемого проекта, приведен в табл. 7.
Таблица 7 Поток реальных денег, тыс. руб.
№. | Показатель. | Год. | |||||
0-й. | 1-й. | 2-й. | 3-й. | 4-й. | 5-й. | ||
Операционная деятельность. | |||||||
Выручка от продаж. | |||||||
Материалы и комплектующие. | — 17 200. | — 25 800. | — 26 660. | — 27 520. | — 30 100. | ||
Зарплата и отчисления. | — 1600. | — 2400. | — 2480. | — 2560. | — 2800. | ||
Общезаводские расходы. | — 600. | — 900. | — 930. | — 960. | — 1050. | ||
Издержки на продажах. | — 200. | — 300. | — 310. | — 320. | — 350. | ||
Амортизация. | — 2360. | — 2360. | — 2360. | — 2360. | — 2360. | ||
Проценты в составе себестоимости. | — 2380. | — 2380. | — 1785. | — 1190. | — 595. | ||
Вмененные затраты. | — 100. | — 100. | — 100. | — 100. | — 100. | ||
Налог на имущество. | — 234. | — 182. | — 130. | — 78. | — 26. | ||
Балансовая прибыль (стр. 1+…+9). | |||||||
Налог на прибыль (стр. 10 Ч 20%). | — 585. | — 1396. | — 1605. | — 1814. | — 2184. | ||
Чистая прибыль от операционной деятельности (стр. 10+11). | |||||||
Сальдо операционной деятельности (стр. 12+6+8+7). | |||||||
Инвестиционная деятельность. | |||||||
Поступления от продажи активов. | |||||||
Заводское оборудование. | — 11 000. | ||||||
Первоначальный оборотный капитал. | — 2200. | ||||||
Расходы на НИР (научно-исследовательские работы). | — 500. | <… |