Депозитные операции банка

Организация работы по привлечению средств во вклады и на депозиты

ПАО ВТБ Банк предлагает разместить имеющиеся у клиентов (физические и юридические лица) свободные денежные средства во вклады — в рублях или иностранной валюте. Операции по депозитам и вкладам ПАО ВТБ Банк осуществляет согласно Инструкции ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» .

Организация проведения депозитных операций осуществляется следующим образом. Отдел управленческого учета и управления рисками на основе анализа потребностей банка в привлеченных средствах, рыночных процентных ставок и процентной маржи не реже одного раза в месяц готовит и представляет на утверждение руководству банка тарифные ставки по депозитным и вкладным операциям. Комитет по управлению активами и пассивами определяет потребность Банка в ресурсах и дает указания по привлечению денежных средств отделу корпоративного бизнеса и отдул по работе с физическими лицами. Специалисты данных отделов осуществляет работу по привлечению свободных денежных средств клиентов во вклады (депозиты) на основе получаемых задач и утвержденных тарифных ставок. Вклады и депозиты оформляются договором банковского вклада и депозитным договором.

В настоящее время ПАО ВТБ Банк предлагает линейку срочных вкладов и депозитов для физических и юридических лиц, которая сочетает в себе вклады и депозиты с понятными и доступными для клиента условиями размещения денежных средств, а так же привлекательными процентными ставками. Условия по вкладам и депозитам представлены в Приложении 19.

При поступлении заявки на осуществление вклада специалист Операционного управления (специалист) обговаривает с клиентом условия депозитного договора. Специалист готовит проект депозитного договора, согласовывает его с начальником Операционного управления, Юридическим управлением (директором филиала, доп. офиса) и передает на рассмотрение клиенту. При отсутствии возражений по условиям предлагаемого договора клиент подписывает заявление на открытие депозитного счета и договор и представляет его в Банк. При наличии возражений проект договора дополнительно согласовывается с клиентом, юридическим управлением и руководством Банка (директором филиала, доп. офиса).

Заявление на открытие счета визируется начальниками Операционного управления, Юридического управления (юристом при его наличии), бухгалтерского учета, Председателем Правления Банка или уполномоченным им его заместителем (директором филиала, доп. офиса). Специалист регистрирует два экземпляра депозитного договора, первый экземпляр подшивает в депозитное дело, копию — передает ответственному бухгалтеру для открытия счета, а второй экземпляр договора — клиенту. Ответственный бухгалтер открывает депозитный счет, сообщает об этом в пятидневный срок в Пенсионный фонд, территориальную больничную кассу, заносит информацию по депозиту в базу данных депозитной системы, производит запись в книге регистрации счетов и зачисляет на счет денежные средства клиента.

Начисление процентов по депозитам осуществляется в соответствии с Положением «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» № 39-П от 26.06.1998 г. вручную. Проценты на сумму депозита начисляются со дня, следующего за днем поступления в банк до дня (даты) фактического закрытия счета.

В сроки, определенные условиями депозитного договора, Специалист готовит и передает завизированное установленным порядком распоряжение Управлению бухгалтерского учета на перечисление и выплату начисленных процентов по депозиту. Распоряжение Управлению бухгалтерского учета визируется: Специалистом, начальником отдела, начальниками Операционного управления, бухгалтерского учета, Председателем Правления Банка или уполномоченным им заместителем. В соответствии с полученным распоряжением ответственный бухгалтер осуществляет необходимые бухгалтерские операции.

Таблица 6.1.1

Сравнительная таблица вкладов ПАО ВТБ Банк

Изменение условий депозитного договора, его пролонгация оформляются дополнительными соглашениями и распоряжениями.

Закрытие депозита осуществляется после полного исполнения Банком и клиентом своих обязательств по договору. Специалист на основании заявки клиента оформляет распоряжение управлению бухгалтерского учета на возврат вклада, уплату процентов по нему и закрытие депозитного счета.

Передача депозитного дела в архив осуществляется не позднее одного года после закрытия депозитного счета. Перед сдачей в архив депозитное дело оформляется в соответствии с Инструкцией по делопроизводству ПАО ВТБ Банк. Сравнительная таблица срочных вкладов ПАО ВТБ Банк приведена в таблице 6.1.1.

В ПАО ВТБ Банк операции с выпущенными векселями и облигациями осуществляет Отдел долговых обязательств в составе Управления корпоративных финансов Департамента инвестиционного бизнеса Головного офиса. Казанский филиал данный вид операций не выполняет.

Формирование и регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России

Отчисления в фонд обязательного резервирования и регулирование осуществляются головным банком. Головной банк проверяет предоставленные филиалами данные, после чего составляет расчет на основании документов, формы которых приведены в положении «Об обязательных резервах кредитных организаций» № 342-П от 07.07.2009 г., и данных бухгалтерского баланса кредитной организации по счетам по учету обязательных резервов. Составление документов осуществляется по данным ежедневных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации. Регулирование размера обязательных резервов производится Банком России ежемесячно. На основании соответствующего решения Совета директоров Банка России либо при внеочередном регулировании размера обязательных резервов.