Открытие и ведение текущих счетов, счетов по учету кредитной задолженности и других счетов клиентов

Виды счетов, которые банк может открыть клиенту

Банк может открывать своим клиентам текущие (расчетные) счета. В Сомбелбанке текущий счет в иностранных валютах открывается предприятию при представлении документов и при наличии в данном банке текущего счета в белорусских рублях.

Дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика (далее — УНН) представляется при открытии счета по каждому виду иностранной валюты.

Решение о функционировании текущего счета в белорусских рублях в режиме счета-контокоррента принимает руководитель банка или уполномоченный орган (кредитный комитет, Правление, Совет директоров, Наблюдательный совет, дирекция), при этом открытия нового счета и представления документов не требуется. Перевод клиента на обслуживание по счету-контокорренту допускается на основании заключенного двухстороннего договора и только при отсутствии задолженности по ранее полученным кредитам в оборотные активы и процентам за пользование ими.

Субсчет в белорусских рублях открывается предприятию, его обособленному подразделению, выделенному предприятием на отдельный баланс, предпринимателю в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. При этом порядок зачисления и использования денежных средств определяет непосредственно банк, в котором открывается данный субсчет, с учетом требований нормативного правового акта, во исполнение которого субсчет должен быть открыт, если иное не установлено законодательством.

Для открытия субсчета в банке, где нет счетов клиента, предприятие представляет документы, как и при открытии текущего счета. Предприятие и предприниматель также сообщают номер текущего счета и наименование банка, в котором этот счет открыт. Банк, открывший субсчет предприятию, предпринимателю, обязан в течение трех рабочих дней направить письменное сообщение об этом банку, в котором открыт текущий счет данного клиента.

Банк, в котором открыт текущий счет предприятия, на основании полученных выписок из субсчета осуществляет контроль за соблюдением порядка функционирования субсчета. При установлении нарушений порядка функционирования субсчета банк не позднее следующего рабочего дня с момента установления нарушений вправе отозвать выданное разрешение, что является основанием для закрытия данного субсчета.

Средства с субсчета в иностранных валютах могут использоваться в безналичной форме, а в случаях, установленных законодательством, — в наличной форме, для возврата ранее зачисленной на данный субсчет иностранной валюты за реализацию товаров, выполнение работ, оказание услуг по неисполненным (расторгнутым) договорам, выплаты страхового возмещения, страхового обеспечения, оплаты расходов, связанных со служебными командировками за пределы Республики Беларусь, расчетов с бюджетом, а также возврата излишне полученных средств в иностранной валюте, в том числе по платежам в бюджет.

Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается банком по заявлению предприятия, предпринимателя — резидентов Республики Беларусь с представлением дубликата извещения о присвоении УНН на отдельном лицевом счете балансового счета, на котором открыт текущий счет в иностранных валютах данного предприятия, предпринимателя, до момента ее использования в порядке, определенном законодательством. Предприятие должно представить также справку Фонда.

Специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты открывается только в том банке, где открыт текущий счет данного клиента в иностранных валютах, при отсутствии текущего счета в иностранных валютах — в том банке, где открыт текущий счет в белорусских рублях, в иных случаях — с разрешения Национального банка Республики Беларусь.

Другие специальные счета в иностранных валютах открываются в случаях, предусмотренных законодательством, либо с разрешения Национального банка Республики Беларусь.

Благотворительный счет открывается в банке предприятию, предпринимателю для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций, для лечения граждан, строительства объектов различного назначения, ремонта, реконструкции зданий, представляющих историческую или культурную ценность, проведения экологических мероприятий и иных социально значимых мероприятий. Счет может открываться как в белорусских рублях, так и в иностранных валютах.

Временный счет открывается:

• — строящемуся предприятию (пусковой комплекс, очередь, этап и т. п.) на срок до полного пуска предприятия в эксплуатацию;
• — для аккумуляции денежных средств, предназначенных в случаях, предусмотренных законодательством, для формирования уставного фонда учредителям (участникам) вновь создаваемых предприятий;
• — для зачисления и дальнейшего перевода денежных средств для пополнения уставного фонда предприятия до размеров, установленных законодательством;
• — иностранному инвестору при создании предприятия для формирования уставного фонда;
• — для зачисления и перевода денежных средств в разовом порядке в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

После сформирования уставного фонда и государственной регистрации предприятия в общем порядке открывается текущий счет, а временный счет на основании заявления клиента закрывается. Временный счет может не закрываться после государственной регистрации предприятия в течение срока, установленного законодательством Республики Беларусь и (или) учредительными документами данного предприятия, для увеличения уставного фонда до установленного законодательством Республики Беларусь размера.

Средства с временного счета могут быть использованы только для зачисления на текущий счет предприятия после его государственной регистрации либо для возврата учредителям (участникам) при отказе учредителей (участников) от создания предприятия или при отказе в государственной регистрации предприятия.

Предприятию с иностранными инвестициями временный счет открывается для формирования (пополнения) уставного фонда, необходимого для его регистрации. При этом в банк представляется пакет документов (в случае, если временный счет открывается для пополнения уставного фонда, представляется также дубликат извещения о присвоении УНН), доверенность (ее легализованная копия) на ведение дел по регистрации данного предприятия с переводом на белорусский (русский) язык в случае открытия счета доверенным лицом иностранного инвестора и документ, подтверждающий статус иностранного инвестора, удостоверенный в установленном порядке, или нотариально удостоверенный перевод паспорта на белорусский или русский язык.

Корреспондентский счет открывается одним банком (небанковской кредитно-финансовой организацией) другому банку (небанковской кредитно-финансовой организации) на основании межбанковского корреспондентского соглашения, которое оформляется посредством заключения банками (небанковскими кредитно-финансовыми организациями) двухстороннего договора или обмена письмами (телетрансмиссионными сообщениями) в следующем порядке:

— корреспондентский счет банка (небанковской кредитно-финансовой организации)-резидента (далее — банк-резидент) открывается в Национальном банке Республики Беларусь на основании договора об установлении корреспондентских отношений при представлении пакета документов.

Корреспондентский счет банка-резидента в иностранных валютах открывается в банке-резиденте на основании договора об установлении корреспондентских отношений или путем обмена письмами (телетрансмиссионными сообщениями) при представлении документов, как и для открытия текущего счета Вкладной (депозитный) счет открывается на основании договора банковского вклада (депозита). При открытии вкладного (депозитного) счета предприятие (банк), предприниматель представляют в банк, где открыт текущий (корреспондентский) счет, ранее указанные документы.

Предприятие, предприниматель (нерезиденты) при открытии вкладного (депозитного) счета дополнительно представляют документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если требование о представлении данного документа содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком страны-нерезидента.

Специальный счет для аккумулирования денежных средств граждан открывается предприятию, предпринимателю, при наличии в банке текущего счета или других счетов. Для открытия специального счета для аккумулирования денежных средств граждан предприятию, предпринимателю необходимо также представить в банк справку из инспекции Государственного налогового комитета Республики Беларусь об отсутствии у данного предприятия, предпринимателя в течение шести месяцев задолженности по налогам и другим обязательным платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды.