Заключение. 
Кредитная деятельность коммерческих банков

Коммерческие банки для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т. е. ресурсами.

Они образуются за счет собственных и привлеченных, в том числе заемных источников. Привлеченные средства банков покрывают от 80 до 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных.

Привлеченные средства — одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Основу банковских ресурсов составляют депозиты физических лиц.

Депозит — это денежные средства (в наличной и безналичной форме в национальной и иностранной валюте) или ценные бумаги, переданные в банк их собственником или третьим лицом по поручению и за счет собственника для хранения на определенных условиях в банковское учреждение. С точки зрения экономического содержания депозиты можно подразделить на три группы: до востребования, срочные, разновидностью которых являются сберегательные вклады. В настоящее время операции по привлечению ресурсов коммерческих банков приобретают важное значение в их деятельности:

• — во-первых, потому что в условиях значительного сужения ресурсов общегосударственного фонда, усиления конкуренции банкам приходится много сил и времени уделять привлечению свободных денежных средств;
• — во-вторых, именно реально привлеченные банком ресурсы определяют размеры активных операций, которые ведут к получению основных банковских доходов;
• — в-третьих, ресурсы банков — это сбережения и депозиты граждан и предприятий, и их неэффективное использование и утрата чревата обвалом всей экономики.

Раскрытию темы дипломной работы в значительной мере способствовало изучение депозитов населения на примере Отделению ОАО «Белагропромбанк» г. Рогачев.

Проведя анализ хозяйственной деятельности отделения было установлено, что в 2007;2008 году наибольший удельный вес в имуществе банка занимали обязательства — 77−83%. В 2008 году по сравнению с 2007 годом произошли изменения в структуре баланса Отделение ОАО «Белагропромбанк» г. Рогачев, так увеличилась доля прочих обязательств — на 6,33%, при этом доля средств клиентов снизилась на 4,78% и ценных бумаг — на 0,89%.

В целом ресурсы отделения в 2008 году выросли по сравнению с 2007 годом на 80,73%, это произошло в следствии увеличения средств клиентов на 38,38%, а так же прочих обязательств на 95,58%.

В 2007;2008 годах доходы отделения состояли из процентных доходов, комиссионных доходов, а так же доходов от операций в иностранной валюте, при этом прочие доходы были отрицательные.

В целом по банку в 2008 году по сравнению с 2007 годом доходы выросли на 15,86%, это увеличение произошло в основном из-за роста процентных доходов (70,66%), комиссионных доходов — на 17,03%, однако увеличение отрицательного значения прочих доходов на 138,42% привело к общему снижению доходов банка.

Наибольший удельный в общих доходах в 2007;2008 годах составляли процентные доходы, а так же комиссионные доходы.

В 2008 году по сравнению с 2007 годом доля процентных доходов выросла на 51,26 п.п., так же выросла доля комиссионных доходов на 0,30 п.п., за счет этого доля остальных доходов отделения снизилась.

Наибольший удельный вес в структуре расходов в 2007;2008 году имеют не процентные расходы 72−76%, в том числе операционные расходы — 42−44%, и прочие расходы — 25−26%. Однако в анализируемом периоде данные удельные веса изменились, так в 2008 году по сравнению с 2007 годом доля непроцентных расходов снизилась на 3,81 п.п., так же снизилась доля операционных расходов на 1,81 п.п., прочих расходов на 0,80 п.п., и налога на прибыль на 1,23 п.п., за счет этого доля остальных расходов наоборот выросла.

В 2008 году по сравнению с 2007 годом расходы отделения выросли на 22,55%, это произошло за счет увеличения процентных расходов на 42,33%, комиссионных расходов на 29,63%, операционных расходов на 17,60%, а так же прочих расходов на 18,86.

Так же было установлено, что отделение работает нестабильно, хотя в 2008 году оно получило прибыль от своей деятельности 180,3 млн. р. однако это на 44,06% меньше чем в 2007 году. Поэтому Отделение ОАО «Белагропромбанк» г. Рогачев работало в 2008 году по сравнению с 2007 годом менее рентабельно, так как рентабельность банковской деятельности снизилась на 6,07%, уровень прибыльности доходов — на 5,19%, рентабельность активов на 0,51%, а рентабельность доходных активов на 0,51%.

Таким образом, устойчивое положение, организация работы в соответствии с международными правилами и процедурами, высокий профессионализм коллектива, разветвленность филиальной сети позволили ОАО «Белагропромбанк» занять одно из ведущих мест на банковском рынке республики. Однако в 2008 году финансовое и экономическое состояние отделения располагающегося в г. Рогачеве ухудшилось, прибыль снизилась, что повлекло за собой снижение рентабельности.

Изучив депозитную политику отделения было установлено, что самый большой удельный вес (39−40%) в структуре вкладов населения в Отделении ОАО «Белагропромбанк» г. Рогачев занимают на вклад «До вотребования», при этом его удельный вес по сравнению с 2007 г. вырос на 1,3%, так же увеличился удельный вес вкладов «Время денег» и «Линия роста» на 0,8 и 1,2% соответственно, за счет этого доля других вкладов снизилась. Наибольший удельный вес в общих вкладах занимают вклады в белорусских рублях 33−41%, и в долларах 32−37%, в 2008 году произошли значительные изменения в структуре вкладов, так доля вкладов в белорусских рублях выросла на 8,79 п.п., за счет этого доля вкладов в российских рублях снизилась на 0,67 п.п., в евро на 2,20 п.п., а доля вкладов в долларах — на 5,92 п.п. Данные изменения произошли из-за того, что курс доллара в последнее время сильно колеблется, и население стало больше доверять национальной валюте, и считают, что в именно в ней лучше всего хранить свои вложения.

В 2008 году по сравнению с 2007 годом коэффициент оседания поступивших средств снизился на 0,08 п., следовательно, уровень средств оставшихся от депозитных операций в отделении составил в 2008 году всего 0,20 п.

Коэффициент прилива в 2008 году по сравнению с 2007 годом так же снизился на 0,07, следовательно, с каждым годом прирост остатка средств с учетом их выдачи от депозитных операций снижается.

Эффективность депозитных операций выросла на 0,25 п., следовательно, все выше рассчитанные показатели характеризуют депозитную политику филиала как не стабильную и двойственную, и требующую пересмотра.

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности Отделению ОАО «Белагропромбанк» г. Рогачев важно разработать стратегию политики исходя из целей и задач, закрепленных в уставе, для получения максимальной прибыли и сохранения банковской ликвидности. Политика банка в области сбережений населения нацелена на сохранение лидирующего положения в этом секторе финансового рынка, путем совершенствования действующих и внедрения новых видов вкладов и депозитов.

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности банку важно разработать стратегию политики исходя из целей и задач, закрепленных в уставе, для получения максимальной прибыли и сохранения банковской ликвидности. Политика банка в области сбережений населения нацелена на сохранение лидирующего положения в этом секторе финансового рынка, путем совершенствования действующих и внедрения новых видов вкладов и депозитов.

В своей дальнейшей деятельности банку следует вести работу по следующим направлениям:

• — Активное развитие операций по перечислению всех видов доходов граждан во вклады. Предлагать новые виды вкладов, вносить изменения условий по действующим вкладам.
• — Провести целенаправленную работу по привлечению на обслуживание новых физических и юридических лиц.
• — Повысить эффективность работы с иностранной валютой.
• — Изменить структуру активов, увеличив ликвидные активы и активы приносящие доход.