Интегрированная система оценки рисков реализации инновационных проектов в промышленных организациях

Актуальность темы

исследования. Управление рисками является одной из важнейших функций управления, содержание которой определяется уровнем развития экономики в целом и особенностями переживаемого исторического этапа развития общества. Так, в период, когда основная деятельность компаний была нацелена на организацию промышленного производства в больших масштабах, активно развивались такие прикладные дисциплины менеджмента как финансовое планирование, логистика. Управление рисками основывалось в основном на интуиции менеджеров и ограничивалось использованием традиционных методов страхования. В последующие годы основной упор в развитии управленческих методов делался на развитие маркетинга. На первое место вышли задачи стратегического планирования, проведения комплексного анализа хозяйственной деятельности предприятий, оценки экономической эффективности, управления качеством продукции. Особое внимание уделялось развитию управленческого инструментария по работе с рыночными рисками. Начался процесс Интеграции функций управления в виде таких направлений, как финансовый менеджмент, управленческий учет, консалтинг и др. Начиная с 80-х годов все отчетливее стала проявляться тенденция глобализации мировой экономики, что не только обусловило серьезные структурные сдвиги на уровне международного бизнеса и финансов, но и оказало существенное влияние на состояние национальных экономик отдельных стран. Важнейшими факторами влияния на этот процесс явились достижения научно-технического прогресса (компьютеры и телекоммуникации), сокращение вмешательства государства в экономику и финансы, прежде всего, в таких развитых странах как США, Великобритания и Япония, рост потоков капитала на международном уровне и повышение их мобильности. В настоящее время трудно сказать, как далее будет развиваться этот процесс, однако уже сейчас можно выделить следующие важнейшие последствия глобализации.

1. Произошли структурные изменения в отношениях между сырьевыми и промышленно развитыми странами. Осуществлен и продолжает развиваться переход промышленно развитых стран от трудоемкого к наукоемкому производству. Повысилось значение международного движения капитала в мировой торговле. Возросла степень диверсификации многонациональных корпораций, в том числе международного инвестирования в совместные предприятия и соглашения о партнерстве.

2. Увеличилась масштабность и число системных финансовых кризисов (только за последние 20 лет они наблюдались в 93 странах, включая пять стран с развитой экономикой /121/). Это свидетельствует, с одной стороны, о том, что стремительное развитие рынков высоких технологий, сконцентрировавших новейшие достижения НТП, не явилось достаточной гарантией стабильного развития общества. С другой стороны, оказались несостоятельными такие институты мировой экономической системы, как МВФ. МБРР и ВТО, главнейшими задачами которых являлись выработка и реализация различных политик по избежанию критических ситуаций и стимулированию развития экономических отношений, как на глобальном, так и на национальном уровне.

3. Как никогда ранее обострилась конкуренция в области внедрения научно-технических достижений. Сократился до минимума тот период времени, который обеспечивал конкурентное преимущество и эффективное использование инноваций. Актуальным становится требование обеспечения непрерывного потока инноваций, пусть даже и не всегда экономически оправданных в отдельности, но которые дадут основу для качественно более высокого уровня производства в будущем.

4. К началу XXI века стало очевидным, что многие классические разработки в области менеджмента (включая организацию, планирование, управление финансами, маркетинг, системы учета и анализа) оказались не в состоянии обеспечить необходимую теоретическую поддержку в изучении новых явлений в экономике и создании инструментов по управлению ею. За последнее время, кроме дальнейшего развития традиционных дисциплин, появилось немало новых разработок (реинжиниринг, контроллинг, риск-менеджмент, антикризисное управление и т. д.), в которых одно из центральных мест занимает анализ и оценка рисков в различных областях деятельности. Категории «риск» и «оценка риска» стали неотъемлемой частью в раскрытии содержания практически всех управленческих функций.

5. Значительно повысилась «уязвимость» для внешних рисков отдельных предприятий, поскольку в силу общих тенденций повысился уровень их интеграции в общеэкономические связи.

Последствия глобализации для России оказались не столь масштабными. Влияние внешних факторов нестабильности в сочетании с внутренними противоречиями (экономика переходного периода, слабое развитие рынка инноваций научно-технической сфере, отставание развитых методов и инструментов управления хозяйствующими субъектами в рыночной экономике, вследствие отсутствия достаточного практического опыта, несовершенство законодательной базы) может усилить негативное воздействие на российскую экономику.

Несмотря на то, что в Российской Федерации вопросами риска занимаются такие организации, как Информационно-аналитический центр управления инвестициями и коммерческими рисками при Торгово-промышленной палате РФ и Центр рисковых инвестиций Института экономики и организации предпринимательства Российской Академии естественных наук, вопросы управления рисками именно в инновационном менеджменте практически нигде не рассматриваются. Исследования, в которых поднимается данный вопрос, концентрируют свое внимание, как правило, только на предварительном отборе проектов и формировании портфелей, что не позволяет в полной мере применять их методы при реализации инновационных проектов и требуют дальнейшего развития. Для исключения этих недостатков, во-первых, необходимо определить, чем отличается этап реализации от этапа подготовки проекта с точки зрения особенностей управления рисками. Во-вторых, поскольку неотъемлемой мастью этого процесса является анализ рисков, внимание должно быть сконцентрировано на этапах его проведения, что позволит определить «узкие места» инновационного проекта, которым необходимо уделить наибольшее внимание.

Одним из основных и наиболее трудоемких этапов анализа рисков является их оценка. Определение понятия «объективность оценки рисков» и совершенствование управления рисками инновационных проектов в целом становится одной из приоритетных задач, решение которой позволит с большей достоверностью прогнозировать возможные риски и последствия их проявления. Оценка рисков становится одной из основных составляющих процесса планирования деятельности организации, что позволит снизить потери и, следовательно, повысить эффективность деятельности организации. Обобщение накопленного опыта в области анализа рисковых ситуации и совершенствование методик его проведения обеспечит накопление статистической базы, что в дальнейшем позволит применять ее для вновь реализуемых инновационных проектов. Необходимо отметить, что использование зарубежного опыта в области анализа рисковых ситуаций не может быть осуществлено путем простого копирования или даже соответствующей адаптации. Российская экономика все еще находится под сильнейшим влиянием управленческого менталитета, формировавшегося не одно десятилетие на основе национальных экономических традиций. Более того, управление рисками как самостоятельное направление науки даже для стран с рыночной экономикой находится в состоянии развития, отличается многообразием подходов и неустоявшейся терминологией. По мнению некоторых специалистов, на практике до сих пор не существует достаточно стройной системы риск-менеджмента, что позволяет говорить о необходимости ее развития в тех направлениях, которым до сих пор уделялось недостаточное внимание.

Таким образом, актуальность выбранной темы обуславливается следующим.

1. Для современных экономических систем характерным является повышение неопределенности их поведения в силу усложнения и ускорения протекающих в них процессов и увеличения масштабов последствий принимаемых решений. Особенное значение это имеет в отношении процессов, связанных с освоением инноваций, как определяющего фактора экономического развития организации.

2. Существующий уровень теоретических и прикладных разработок в области управления рисками не всегда может использоваться в инновационном менеджменте в силу его специфики, и следовательно, необходимо их совершенствование и развитие. Объективное и своевременное выявление и оценка рисков становится определяющим условием успешности принимаемых управленческих решений и инновационных проектов в целом.

3. Используемые методы и способы оценки рисков реализации инновационных проектов, а также применение их на практике носят, как правило, разрозненный характер, что не всегда позволяет провести сравнительный анализ различных проектов с точки зрения их эффективности и целесообразности.

Целью исследования является разработка интегрированной системы оценки рисков реализации инновационных проектов в промышленных организациях для повышения объективности этих оценок на основе использования системного подхода к управлению рисками и совершенствования способов их идентификации для выбора методов воздействия на уровень рисков.

Задачи исследования: определить особенности возникновения неопределенности и рисков при реализации инновационных проектов в промышленных организациях на основе анализа вызывающих их факторов и предложить соответствующие меры по снижению их влияниясформулировать основные цели и задачи оценки рисков реализации ИП, что позволит подойти к ее анализу как составной части управления рисками и определить направления развитияуточнить и расширить классификацию рисков реализации инновационных проектов в промышленных организациях на основе особенностей факторов неопределенности и возникающих при этом рисков с целью развития системы их идентификации, в том числе для отдельных проектовобосновать основные положения развития существующих методов оценки рисков реализации инновационных проектовразработать основные положения интегрированной системы оценки рисков (ИСОР) реализации инновационных проектов в промышленных организациях.

Объектом исследования является риск, возникающий в промышленной организации при разработке и реализации инновационных проектов.

Предмет исследования — процессы оценки рисков реализации инновационных проектов в промышленных организациях и использование полученных результатов для управления рисками.

Теоретическая и методологическая основа исследования строится на основных положениях современной экономической теории, работах отечественных и зарубежных ученых и специалистов по вопросам управления проектами и риск-менеджмента. Ведущее положение в этой области принадлежит, прежде всего, экономистам из стран с развитой рыночной экономикой, где накоплен богатый эмпирический опыт управления рисками, имеются обширные научно-практические разработки в риск-менеджменте. Особую ценность имеют методические разработки по оценке банковских рисков Института экономического развития Мирового Банка (К. Валравен, М. Ворд, Р. Портер). В области технического анализа стали классическими работы Д. Мерфи. Практические разработки ведущих аудиторских, рейтинговых фирм (PriceWaterHouse, Thompson BankWatch corp.) построены на глубоком изучении статистических данных и оригинальных методах анализа рисков.

В Российской практике за последние несколько лет появился ряд самостоятельных работ в области управления проектами и управления рисками М. В. Грачевой, С. В. Валдайцева, П. Г. Грабового. И. М. Волкова. В. Д. Шапиро. В. П. Буянова. И. И. Мазура и др. Отдельно можно выделить работы в этом направлении специалистов Государственного университета управления. Российскими учеными предпринята попытка сформулировать основные понятия, принципы и методы такой науки как «рискология», которая может стать теоретической и методологической основой для дальнейших разработок в области управления рисками для любых видов деятельности. Также в работе используются отдельные нормативно-правовые и методологические публикации рекомендательного характера по оценке эффективности инвестиционных проектов и рисков опасных производств, подготовленные отраслевыми специализированными научно-исследовательскими организациями.

Основной сложностью использования отечественных и зарубежных материалов явилась необходимость поиска, анализа и отбора необходимой информации из множества неоднозначных определений и классификаций объектов анализа. Особое внимание уделено выявлению возможности применения конкретных методов, разработанных для оценки рисков в других отраслях, к оценке рисков реализации инновационных проектов.

Научная новизна диссертационного исследования состоит в разработке основных теоретических и методологических положений создания интегрированной системы оценки рисков реализации инновационных проектов на основе применения принципа объективности, предполагающего независимость от субъективных факторов. В диссертации проведен анализ составляющих процесса оценки рисков, который позволил выявить основные направления развития методологических основ управления рисками.

Основными научными результатами, выносимыми на защиту, являются: общая схема классификации факторов внешней и внутренней среды возникновения рисков в промышленных организациях, в основу которой положены признаки, изначально ориентированные на инновационные проекты, что дает возможность более полно выявить особенности и специфику их возникновения, а также усовершенствовать систему их идентификации и оценкиуточненные понятия и определения в области управления рисками инновационных проектов, в частности, определения «риск» и «объективность оценки рисков», учитывающие, во-первых, целенаправленность реализации инновационных проектов, а во-вторых, особенности возникновения факторов рискаобщая концепция ИСОР, обобщающая существующий опыт как по оценке рисков, так и по управлению ими, что позволяет на системной основе осуществлять анализ инновационных проектов в промышленных организациях и обеспечивает формирование статистической базы по отдельным видам рисков независимо от проектаосновные принципы оценки рисков с учетом особенностей реализации инновационных проектов в промышленных организациях и требований к объективности ее результатов для использования в ИСОРсостав и характеристики ИСОР, включая общий классификатор рисков реализации инновационных проектов в промышленных организациях и систематизацию методов анализа финансовых показателей проекта для дальнейшего определения мер воздействия на эти риски.

Практическая значимость результатов исследования состоит в следующем: разработаны методические положения оценки риска отдельного участника инновационного проекта, которые позволяют прогнозировать возникновение рисковых ситуацийусовершенствованы отдельные положения существующих методик оценки странового риска для зарубежных участников проектаразработан порядок проведения интегрированной оценки рисков реализации инновационного проекта в промышленной организации, использование которого позволяет более упорядоченно оценивать рискиразработан классификатор рисков, обеспечивающий идентификацию рисков реализации инновационного проекта в промышленных организациях.

Апробация результатов работы. Результаты исследования внелрены в учебный процесс в Государственном университете управления, были разработаны и используются в учебном процессе Методические указания к проведению практических занятий по курсу «Исследование систем управления», включающие основные положения методики оценки рисков организации.

Результаты работы представлялись в виде отчетов по госбюджетным НИР № 1010−01 «Повышение объективности оценки рисков реализации инновационных проектов» (Москва, ГУУ, 2001) и «Пути снижения рисков и методические положения оценки рисков реализации инновационных проектов» (Москва, ГУУ, 2002).

Основные результаты диссертации внедрены в Московской Управляющей Финансовой Компании, в компании «Иналекс» и Росинтербанке. По материалам исследования были внедрены программы анализа п оценки рисков в компаниях «Газснаб», «Спарк Энтерпрайз», «Техноавтотранс» и ЗАО «Фильтрмедиа», что позволило снизить затраты при внедрении новых услуг и уменьшить потери из-за неоплаты выполненных заказов со стороны клиентов.

Основные положения диссертации обсуждены на международных научно-практических конференциях «Актуальные проблемы управления» (Москва, 2000 — 2001), Всероссийских научных конференциях «Реформы в России и проблемы управления» (Москва, 2000 — 2002).

Основные положения диссертационного исследования изложены в шести опубликованных работах общим объемом 1,5 печатных листа.

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав и заключения. В работе 132 страницы основного текста, 22 рисунка, 24 таблицы и 19 приложений.

Выводы по главе 3.

Проведенные работы позволили сделать следующие выводы.

1. На основе проведенного анализа существующих методов и подходов к оценке уровня риска реализации ИП, а также принципов создания и функционирования ИСОР были разработаны методики по оценке риска участника проекта, страновых рисков, а также методика общей оценки риска проекта.

2. В качестве универсального инструмента для проведения сравнительного анализа уровней рисков, рассчитанных по различным методикам и системам показателей, разработана обобщенная таблица шкал оценки результатов. Ее особенностью является возможность анализа не только существующих показателей, но и наращивание их числа за счет новых разработок.

3. Принцип открытости ИСОР позволяет вести дальнейшее совершенствование по направлениям: а) расширение числа методик оценки рисков в зависимости от вида риска, участника проекта и применяемого расчетного аппарата на единой основе сопоставимости оценок результатов расчетаб) оптимизация состава используемых методов за счет включения в систему анализа новых показателей, характеризующих уровень риска с разных сторон.

4. Принципиально важным и необходимым следует признать возможность разработки оценки риска реализации ИП на основании ИСОР Предложенный алгоритм такого расчета естественно потребует дальнейшего совершенствования и развития в будущем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Основными результатами проведенного исследования явились:

1. Разработана интегрированная система оценки рисков реализация инновационных проектов, основанная на использовании принципа объективности и системного подхода к вопросам управления рисками проекта.

2. В ходе реализации поставленных задач был проведен детальный анализ существующих научных и практических разработок в области оценки рисков не только в рамках инновационного проекта, но и в других сферах управленческой деятельности (банковской, маркетинге, антикризисного управления, стратегического планирования и страховой деятельности), то есть был реализован междисциплинарный подход к анализу исследуемой темы.

3. Учитывая сложность и новизну поставленной задачи, а также несовершенство научно-теоретических разработок, главным образом в части терминологии и единых методологических подходов к оценке рисков, особое внимание было уделено уточнению формулировок таких понятий как «риск реализации инновационных проектов», «объективность оценки рисков» и др.

4. Были усовершенствованы классификационные схемы для факторов риска и самих рисков, окончательная реализация которых представлена в виде соответствующих классификаторов, что имеет важное практическое значение. Кроме того, была проделана определенная работа по установлению связи между этапами проекта, видами риска и методами их оценки с целью создания независимой, в определенной степени, от субъективных факторов процедуры оценки рисков.

5. Реализация единых подходов и принципов в области оценки рисков создает, в свою очередь, возможность внедрения универсальной системы учета рисков реализации различных проектов, в том числе и инновационных. Это позволяет проводить сравнительный анализ различных проектов. создавать статистическую базу основных показателей, параметров проектов и, следовательно, более широко применять экономико-математические методы оценки рисков.

6. Перспективность дальнейшего развития ИСОР во многом обеспечивается использованием принципов открытости системы и независимости данных, положенных в ее разработку. Не нарушая методологической целостности системы, имеется возможность развития уже существующих ее компонентов и добавления новых, без нарушения уже установленных взаимосвязей.