Затраты на изготовление, внедрение и отладку системы

Затраты на основную заработную плату при изготовлении устройства равны:

L0 = ТмЗо (1+Кд) (1+Кр)(1+Ксн), (4.23).

где Зо — месячная зарплата изготовителя устройства, р.;

Тм — трудоемкость изготовления устройства, чел мес.

L0=1 20000(1+0,5) (1+, 0,7) (1+0,26)=46 620 руб.

Учитывая коэффициент транспортных затрат определим транспортные расходы по формуле:

Ртрп =Цоб Ктрп, (4.24).

где Ктрп — коэффициент, системы учитывающий транспортные расходы, доли ед.;

Цоб — сметная стоимость вводимой системы, руб.;

Для подсчета стоимости оборудования составим таблицу 4.5.

Таблица 4.5 Смета затрат на материалы и покупные комплектующие изделия.

Транспортные расходы равны: Ртрп = 450 0,08= 36 т. руб.

Стоимость монтажных и работ по формуле.

Рм = Цоб Км, (4.25).

где Км коэффициент, наладочных учитывающий стоимость монтажных и наладочных работ, доли ед.

В результате: Рм = 450 0,18 = 81 т. руб.

Накладные расходы, связанные с изготовлением и отладкой проектируемой системы, рассчитаем по формуле Нризг = Тмон Зраз (1 + Кпр) (1 + Кр) Кнризг, (4.26).

Подставив данные в (4.26) получаем сумму накладных расходов Нризг = 1 20 000 (1 + 0.5) (1 + 0.7) 0.15 = 7650 руб.

Полученные результаты заносим в таблицу 4.6 и находим общую сумму капитальных затрат на изготовление системы.

Таблица 4.6 Результирующая таблица для расчетов по статьям калькуляции.

В итоге К=Краз + Кпрог + Кизг = 111+ 94+621= 771 т. руб.

Годовые эксплуатационные затраты в условиях функционирования системы могут быть определены как сумма:

С = Сэл + Срем, (4.27).

где Сэл — затраты на электроэнергию, потребляемую системой, р.;

Cзп — зарплата обслуживающего персонала с начислениями, р.;

Cрем — затраты на ремонт, р.

Исходные данные для расчета представлены в таблице 4.7.

Таблица 4.7 Исходные данные для расчета затрат на эксплуатацию.

Расчет годовых затрат на электроэнергию производим по формуле:

Cэл = N Цэл Тзад Кинт, (4.28).

где N — мощность, потребляемая системой, кВт;

Цэл — стоимость одного кВтч электроэнергии, р.;

Тзад — годовой фонд работы системы при выполнении задачи, час;

Кинт — коэффициент интенсивного использования мощности оборудования.

Годовые затраты на электроэнергию действующего варианта системы.

Cэл = 0,25 1,2 4380 0,7 = 920 руб.

Текущие затраты на ремонт системы находим по формуле:

(4.29).

где Кобор — балансовая стоимость устройства, р.;

Кпр — норма отчислений на ремонт, %.

Cпр = 450 0,05 = 22 т. руб.

Введение

в работу новой системы позволяет сократить 1 человека (снимается необходимость обслуживания системы слесарем КИПиА).

Сокращение персонала влечёт за собой сокращение расходов на заработную плату:

Cэ = 12 14 (1+0,5) (1+0,7) (1+0,26) = 540 т. руб.

Для полного расчета годовых эксплуатационных затрат в условиях функционирования системы нужно подставим полученные значения в формулу (4.27):

С = 1+ 22 руб.= 23 т. руб.

Экономия составляет:

Э= Cэ-С=540−23=516 т. руб. (4.30).

Показатели эффективности проекта приведены в таблице 4.8.

Точка пересечения линии ЧДДН и оси абсцисс позволяет определить период окупаемости единовременных затрат. При вложении собственных средств предприятия в реализацию проекта срок окупаемости составит 4 года.

Таблица 4.8 Показатели эффективности проекта.

Рисунок 4.1 Определение срока окупаемости проекта Рентабельность составляет:

R = (НЧДД + К) 100 / К, (4.31).

R = (140+ 771) 100/ 771= 118%.

Для построения кривой зависимости текущей дисконтированной стоимости и коэффициента эффективности капитальных вложений зададимся несколькими значениями Ен, рассчитаем для них т, определим НЧДД и по полученным точкам построим кривую.

На рисунке 4.2 точка пересечения НЧДД с горизонтальной осью показывает значение ВНД. Она составляет 19%.

Рисунок. 4.2 Зависимость ЧДДН от нормы дисконта Это значит, что при финансировании проекта автоматизации производства за счет заемных средств (т.е. с привлечением банковского кредита) реализация этого проекта целесообразна при ставке за кредит не больше 19%.

При большей ставке ЧДДН<0, то реализация проекта будет убыточной.

Выводы по разделу

Основные экономические показатели сведены в таблицу 4.10.

Таблица 4.10 Обобщающие показатели экономической эффективности проекта.