Практическая работа «Операционный день»
Амортизация основных средств. Резервы на возможные потери. Резервы на возможные потери. Резервы на возможные потери. Резервы на возможные потери. Депозиты физических лиц. Депозиты физических лиц. Корреспондирующий счет. Остаток на начало дня. Остаток на конец дня. Наименование счета. Наименование счета. Наименование счета. Наименование счета. Уставный капитал. Уставный капитал. Обороты за день… Читать ещё >
Практическая работа «Операционный день» (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
лицевой банковский счёт баланс На основании начального баланса банка и журнала регистрации, совершенных банком операций за отчетную дату необходимо:
- 1. Заполнить журнал регистрации совершенных банком операций (отразить корреспонденцию счетов и указать тип хозяйственной операции).
- 2. Открыть лицевые счета и отразить на них все совершенные за день операции.
- 3. Составить оборотную ведомость за отчетный день на основании лицевых счетов.
- 4. Заполнить баланс на конец дня.
Оборотная ведомость (образец)
№ счета второго порядка (в порядке возрастания). | Остаток на начало дня. | Обороты за день. | Остаток на конец дня. | ||
дебет. | кредит. | дебет. | кредит. | дебет. | кредит. |
итого. |
Лицевой счет (образец)
№ лицевого счета Название лицевого счета Дата составления лицевого счета Входящее сальдо по счету.
№ по порядку. | № документа. | Код операции. | Корреспондирующий счет. | Обороты за день. | Остаток. |
дебет. | кредит. | дебет. | кредит. |
Исходящее сальдо по счету Коммерческий банк «Прогресс».
Баланс на начало дня (тыс. руб.).
АКТИВ. | ПАССИВ. | ||||||
Номер счета. | Наименование счета. | Сумма. | Номер счета. | Наименование счета. | Сумма. | ||
1 вариант. | 2 вариант. | 1 вариант. | 2 вариант. | ||||
Касса банка. | Уставный капитал. | ||||||
Корреспондентский счет в Банке России. | Прирост стоимости имущества при переоценке. | ||||||
Обязательные резервы по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России. | Резервный фонд. | ||||||
Кредиты, предоставленные кредитным организациям. | Корреспондентский счет банка-корреспондента. | ||||||
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. | Кредиты, полученные от кредитных организаций. | ||||||
Долговые обязательства Российской Федерации. | Резервы на возможные потери. | ||||||
Основные средства (кроме земли). | Счета негосударственных коммерческих организаций. | ||||||
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств. | Депозиты физических лиц. | ||||||
Материалы. | Резервы на возможные потери. | ||||||
Использование прибыли отчетного года. | Амортизация основных средств. | ||||||
Расходы. | Доходы. | ||||||
Расходы от переоценки ценных бумаг. | Доходы от переоценки ценных бумаг. | ||||||
Баланс. | Баланс. |
Коммерческий банк «Прогресс».
Баланс на начало дня (тыс. руб.).
АКТИВ. | ПАССИВ. | ||||||
Номер счета. | Наименование счета. | Сумма. | Номер счета. | Наименование счета. | Сумма. | ||
3 вариант. | 4 вариант. | 3 вариант. | 4 вариант. | ||||
Касса банка. | Уставный капитал. | ||||||
Корреспондентский счет в Банке России. | Прирост стоимости имущества при переоценке. | ||||||
Обязательные резервы по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России. | Резервный фонд. | ||||||
Кредиты, предоставленные кредитным организациям. | Корреспондентский счет банка-корреспондента. | ||||||
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям. | Кредиты, полученные от кредитных организаций. | ||||||
Долговые обязательства Российской Федерации. | Резервы на возможные потери. | ||||||
Основные средства (кроме земли). | Счета негосударственных коммерческих организаций. | ||||||
Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств. | Депозиты физических лиц. | ||||||
Материалы. | Резервы на возможные потери. | ||||||
Использование прибыли отчетного года. | Амортизация основных средств. | ||||||
Расходы. | Доходы. | ||||||
Расходы от переоценки ценных бумаг. | Доходы от переоценки ценных бумаг. | ||||||
Баланс. | Баланс. |