Роль банковской системы в создании международного финансового центра

Функции центральных банков в современной финансовой системе

Функции центральных банков различных стран в современных условиях определяются сущностью центрального банка.

Специфика центрального банка заключается в содержании его деятельности, которая также имеет общенациональный характер. Содержание деятельности центральных банков заключается в проведении не только традиционных для банков операций по кредитованию, организации расчетов в наличной и безналичной формах, хранении денежных средств клиентов, осуществлении эмиссии платежных средств. Центральные банки также осуществляют управление золотовалютными резервами страны, анализируют и прогнозируют состояние национальной экономики, выполняют надзорную и контрольную функции. Кроме того, работая в сфере экономических отношений на макрои микроуровне, центральные банки занимаются вопросами материально-технического обеспечения и эксплуатации вверенных им объектов и оборудования, располагают собственными технологическими центрами и информационными системами, собирают и обрабатывают соответствующую информацию.

Поэтому такое сочетание экономических, организационных, финансовых и материально-технических операций делает центральные банки многоплановым институтом.

Следует учитывать, что центральный банк не может являться одним из множества экономических субъектов в силу специфики и масштабности своей деятельности. В этой связи существует позиция, согласно которой центральный банк, по сути, перестает быть банком как таковым, «центральный банк — это особое, другое экономическое образование, которое выполняет иные задачи, отличающие его от коммерческих банков» .

Безусловно, центральному банку и его деятельности присущи определенные специфические особенности, которые чужды коммерческим банкам. Вместе с тем его деятельность, бесспорно обладая вышеуказанными особенностями, основана на принципах банковского дела, т. е. деятельности банков как таковых. Поэтому представляется более верной точка зрения, согласно которой «центральный банк — это особый вид банка, а не отдельная новая конструкция, имеющая обособленную сущность». Таким образом, центральный банк не имеет своей, обособленной от банка сущности, однако круг его операций характеризуется специфическими особенностями, отличающими его от коммерческого банка.

В соответствии с этим можно говорить о том, что центральный банк представляет собой особый денежно-кредитный институт, которому присущи черты, отличающие его от коммерческих банков. Оставаясь, по сути, банком, центральный банк в большей степени смещается в сторону обслуживания макроуровня денежно-кредитных отношений, предоставляя услуги коммерческим банкам и другим экономическим субъектам. Основой деятельности центральных банков становится реализация общественных, общенациональных интересов в сфере регулирования наличного и безналичного денежного оборота, а их приоритетной целью является укрепление стабильности национальной денежной единицы, укреплении валютного курса и противодействие инфляции.

Все это позволяет определить «центральный банк как общественный денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в общественных интересах» .

В соответствии с данным определением можно выделить два типа центральных банков. Для центрального банка первого типа, характерно совмещение кредитования с операциями по эмитированию платежных средств, в том числе выпуском наличных денег в обращение. Данная модель существовала в Российской империи до 1917 года и с определенными изменениями применялась в СССР, а также некоторые европейские страны использовали эту модель в определенные периоды своего развития. Позднее большинство стран постепенно перешло на другую модель. В соответствии с ней для центральных банков второго типа характерно разделение эмиссионной и кредитной деятельности. Кредитованием нефинансового сектора занимаются коммерческие банки, а кредитование центральными банками уже не имеет широких масштабов в отличие от коммерческих банков, где кредитная деятельность является преобладающей. Центральные банки второго типа, оставаясь денежно-кредитными учреждениями, смещает пропорции в сторону выполнения большей части денежных операций, в том числе посредством эмиссии наличных денег в обращение.

Центральный банк как общественный денежно-кредитный институт имеет следующие отличия от коммерческих банков.

• 1. Получение прибыли не является целевым мотивом деятельности центрального банка.
• 2. Капитал центральных банков чаще всего принадлежит государству.
• 3. В каждой отдельной стране существует только один центральный банк.
• 4. Центральный банк выполняет наиболее широкий круг операций, часть из которых является его исключительной прерогативой.
• 5. Центральный банк является общенациональным учреждением.
• 6. Центральный банк не может быть отраслевым по своей природе.
• 7. На мировом уровне, участвуя в международных валютно-кредитных отношениях, центральный банк представляет интересы страны.
• 8. Клиентами центрального банка являются коммерческие банки, правительственные, военные и т. п. учреждения.
• 9. Центральный банк подотчетен только законодательной власти в лице парламента, Государственной думы и др.
• 10. Центральный банк учреждается специальный законодательным актом верховной государственной власти.

Главная цель и задачи центральных банков связаны с денежной системой. Цель центрального банка страны в большинстве стран закреплена законодательно. Целевая ориентация центрального банка разных стран чаще всего связана с обеспечением стабильности валюты и цен. Например, конечная цель политики центрального банка по законодательству Японии состоит в обеспечении стабильности цен. Согласно законодательству Испании, главная цель центрального банка также формулируется как поддержание стабильности цен. Законодательство ФРГ говорит о трех основных целях центрального банка: регулирование денежной массы в обращении, обеспечение хозяйства кредитными ресурсами и осуществление платежного оборота. В России целями центрального банка являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Задачи центральных банков сосредоточены в основном в рамках трех направлений: финансовый рынок центральный банк.

• 1. по отношению к экономике в целом;
• 2. по отношению к правительству;
• 3. по отношению к банкам и банковской системе.

Задачи центральных банков, связанные с экономикой, включают в себя обеспечение экономического оборота необходимыми денежными средствами, обеспечение стабильности национальной денежной единицы.

По отношению к правительству центральные банки выполняют задачи совместной работы с правительством по развитию экономики страны, а также оказывает необходимую помощь государству в реализации экономических программ, покрывает сезонные разрывы в накоплениях, размещает государственные ценные бумаги.

По отношению к банкам центральный банк всегда является «банком банков». В этой связи задачи центральных банков сводятся к необходимости быть кредитором последней инстанции, поддерживать ликвидность коммерческих банков. Также задачей центральных банков является обеспечение эффективной деятельности кредитных учреждений в рамках своих полномочий как органа надзора. Также центральные банки устанавливают процедуру допуска коммерческих банков на банковский рынок, определяя экономические нормативы по конкретным показателям, формулируют правила и стандарты ведения операций.

В законодательстве некоторых стран помимо главной задачи центрального банка обозначена и другая специальная социально-экономическая задача — снижение безработицы посредством стимулирования роста производства. В этом случае центральный банк также направляет свою деятельность на регулирование экономическими методами роста производства и товарного наполнения рынка.

Для выполнения своих целей и задач центральные банки наделяются государством соответствующими функциями.

Выделяют пять основных функций центральных банков:

• 1. регулирующая;
• 2. нормативная;
• 3. операционная;
• 4. информационно-аналитическая;
• 5. надзорно-контрольная.

В рамках реализации регулирующей функции центральные банки разрабатывают и осуществляют единую денежно-кредитную политику на территории страны. Реализация денежно-кредитной политики всегда осуществляется совместно с правительством страны. Также в рамках регулирующей функции центральные банки осуществляют эмиссию наличных денег, организуют наличное денежное обращение. Также центральные банки являются кредиторами коммерческих банков и организуют функционирование системы рефинансирования. Фактически данная функция определяется назначением центральных банков, призванных регулировать денежный оборот.

Нормативная функция центральных банков предусматривает:

• — разработку отдельных стандартов ведения банковских операций;
• — определение порядка составления различных видов отчетности для банковской системы;
• — определение правил ведения наличных и безналичных расчетов;
• — разработку правил расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность центральных банков при реализации нормативной функции позволяет им создавать общую методическую базу и единые стандарты деятельности кредитных организаций и учреждений, что позволяет последним осуществлять обслуживание своих клиентов в соответствии и в рамках действующего законодательства.

Операционная функция центральных банков позволяет им осуществлять банковские операции и иные сделки, управлять золотовалютными резервами, обслуживать счета бюджетов, государственных организаций, учреждений и ведомств всех уровней по поручению уполномоченных органов исполнительной власти. Данная функция определяет круг полномочий центральных банков, которые заключаются в обслуживании потребностей экономических субъектов, а при необходимости выступать в роли уполномоченного агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям.

Информационно-аналитическая функция заключается в проведении центральными банками аналитических исследований, прогнозирования состояния национальной экономики в области денежно-кредитных и валютно-финансовых отношений, а также в публикации соответствующих материалов и статистических данных. Также в рамках данной функции центральные банки участвуют в разработке прогноза платежного баланса страны и организуют его составление. Также центральные банки устанавливают, публикуют и доводят до сведения кредитных организаций официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной денежной единице. Фактически, данная функция направлена на поддержание механизмов регулирования денежного оборота. Анализ и прогнозирование экономического развития страны создают информационную базу, которая дает возможность определить динамику денежно-кредитных отношений. Сведения, предоставляемые центральными банками, составляют важную информацию, позволяющую экономическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, при необходимости корректировать направления своего развития. Таким образом, данная функция косвенно связана с регулирующей функцией центральных банков.

Надзорно-контрольная функция состоит в обеспечении надзора за деятельностью банков и банковских групп, государственной регистрации банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских операций, приостановку деятельности банков и отзыв у них лицензий. Также данная включает в себя регистрацию эмиссии банками ценных бумаг, валютное регулирование и валютный контроль. Надзорно-контрольная функция позволяет центральным банкам выполнять задачи, направленные на развитие и укрепление банковского сектора страны. Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих банков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленных правилам и нормативным актам, центральные банки защищают интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивают стабильность деятельности кредитных организаций. Контроль со стороны центральных банков как самостоятельная форма наблюдения за обеспечением законности на основан на отношениях подчиненности между ними и коммерческими банками, поэтому его вмешательство в их оперативную деятельность строго ограничено законом, оно осуществляется только в случаях нарушения правил, установленных центральными банками, а также при наличии угрозы интересам вкладчиков или кредиторов. В соответствии с законодательными нормами центральные банки не могут принуждать коммерческие банки выполнять те операции, которые не предусмотрены учредительскими документами, законодательством и нормативными актами.

В экономической литературе можно встретить и другие критерии классификации функций центральных банков.

В зависимости от направлений деятельности центральных банков выделяются.

• — функция хозяйственной деятельности;
• — функция административной деятельности;
• — функция организации и управления денежным обращением;
• — функция защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и кредиторов.

По степени важности предпринята попытка разделить функции на основные и дополнительные. «Основные функции — это те, без которых невозможно выполнение основной задачи центрального банка (сохранение стабильности денежной единицы). В свою очередь, эта функция подразделяется на регулирующую, контрольную и обслуживающую». Дополнительные функции в этом случае содействуют решению основной задачи, выполняя отдельные задачи. Соответственно, дополнительные функции могут различаться в разных странах.

Поскольку деятельность центрального банка может выражать интересы различных экономических субъектов, его функции разделяют на функции, выполняемые им:

• 1) от имени и в интересах государства;
• 2) от своего имени, но в интересах общества;
• 3) от своего имени и в своих интересах.

Такая классификация функций возможна, однако она больше напоминает характер выполняемой центральным банком работы, учитывающей интересы экономических агентов, а не сами специализированные действия, осуществляемые им и отличающиеся от действий других экономических институтов.

В равной степени сказанное можно отнести и к разделению функций на внутренние и внешние. Внутренними считаются такие функции, которые центральный банк выполняет в пределах страны; внешние функции — это те, которые он осуществляет во взаимоотношениях с иностранными субъектами. Скорее всего, рассматриваемые процессы выражают сферу деятельности центрального банка; подлинные его функции как особого денежно-кредитного института просматриваются здесь далеко не и полном объеме.

Более продуктивным является стремление увязать функции центральных банков с банковской деятельностью. «Функции — это и есть деятельность банка, отражающая его специфику». Поскольку с позиции права функции выражают специализированные виды управленческой деятельности, а центральный банк создается для выполнения специальных, только ему присущих функций, то такие функции лежат в сфере:

• 1) денежно-кредитной политики;
• 2) управления банковской системой;
• 3) осуществления банковских операций.

Помимо рассмотренных функций, в литературе можно встретить также упоминание о следующих функциях центральных банков:

• 1. Функция осуществления денежной эмиссии,
• 2. Функция организации денежного обращения,
• 3. Функция организации взаимодействия с органами государственной власти и управления,
• 4. Функция организации взаимодействия с кредитными организациями.

К сожалению, две последние позиции с экономической точки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не выражают специфики деятельности центральных банков, так как подобного рода направления деятельности свойственны и другим институтам.