Экономическая сущность страхования и его функции

Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств (страховых фондов) и их использование на возмещение ущерба, обусловленного непредвиденными различными неблагоприятными явлениями (рисками).

Обязательным элементом общественного воспроизводства выступает страховой фонд. Страховой фонд создается в результате работы страховщиков. И от того, как страховщики используют их, зависит их финансовое положение. За счет страховых платежей образуется страховой фонд, используемый для выплат страхового возмещения, а также для возмещения накладных расходов страховщика.

При помощи страхового фонда во многом разрешается объективно существующее противоречие между человеком и природой, между природой и обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

• — рисковая функция — перераспределение риска между участниками страхования;
• — предупредительная функция — использование части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая;
• — сберегательная функция — страхование используется для накопления денежных средств (страхование на дожитие);
• — контрольная функция — контроль за формированием и использованием страховых фондов.

В страховании обязательно наличие двух сторон, взаимные обязательства которых регламентируются договором страхования в соответствии с условиями страхования:

• — страховщика — организация (юридическое лицо), проводящее страхование, принимающая на себя обязательство возместить страхователю или другим лицам, участвующим в страховании, ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. В Российской Федерации страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используют термин андеррайтер. Страховщик должен иметь лицензию на право осуществления страхования;
• — страхователь — физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основании договора получать денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

Участниками страховых отношений могут выступать также третьи лица: застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты и выгодоприобретатель — лицо, назначенное для получения страхового возмещения.

Объекты страхования — имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и др.

Страховой случай — фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.

Страховой ущерб — это ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.

Страховое возмещение — сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховой риск — вероятность наступления страхового случая.

Страховая сумма — величина денежных средств, на которую фактически застрахован объект страхования.

Договор страхования — соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

В страховании различают три отрасли:

• — имущественное, объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба возникшего вследствие страхового случая;
• — личное, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека;
• — страхование ответственности, объектом которого выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

По объему страховой ответственности различают обязательное и добровольное страхование:

• — обязательное страхование устанавливается законом, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества;
• — добровольное страхование — замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм, возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком.

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита и формируются предложение и спрос на нее. Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.