Изменение банковских коэффициентов и нормативов после внедрения предложенных мероприятий

Для выявления эффективности предложенных ранее мероприятий необходимо определить их влияние на основные нормативы и коэффициенты, характеризующие банковскую деятельность. Результативность предложенных мероприятий можно выявить путем сопоставления рассчитанных ранее коэффициентов и нормативов за анализируемый период с прогнозными показателями и проследить динамику их изменений.

Норматив капитала коммерческого банка При расчете общей суммы капитала, размер дополнительного капитала не должен превышать размер основного капитала.

При невыполнении программы капитализации до 01.04.1999 г. в размере 2 млн евро и 3 млн евро, следовательно, НБУ мажет отозвать все или отдельные пункты лицензии на осуществление банковской деятельности. Анализируемый банк имеет уставной капитал на конец 1999 г. свыше 30 млн евро.

Норматив платежеспособности Норматив платежеспособности — соотношение капитала банка и суммарных активов, взвешенных с учетом риска.

В соотношении капитала и активов определяю достаточность капитала банка для проведения активных операций с учетом риска, пригодных для различной банковской деятельности. Норматив платежеспособности рассчитывается по формуле:

Н1 = К / Ар * 100%, (3.12).

Рассчитаем данный коэффициент для нашего банка Так как мы анализируем период с 1996;1999гг., то рассчитаем этот коэффициент за четыре периода, а также прогнозный показатель.

Н1 (прогноз) = 13,87%.

Н1(1999) = 241 108/750407 *100 = 13,8%.

Н1(1998) = 14,5%.

Н1(1997) = 12,1%.

Н1(1996) = 13,2%.

Рисунок 3.4 Динамика изменения платежеспособности Нормативное значение этого коэффициента должно быть не меньше 8%. Анализируя полученные значения (рисунок 3.4), можно сказать о том, что банк является платежеспособным и надежным для клиентов, банк может рассчитаться по своим обязательствам. Как видим, данный показатель по сравнению с 1999 годом увеличился, что свидетельствует о положительном влиянии предложенных мероприятий.

Норматив достаточности капитала Норматив достаточности капитала банка — соотношение капитала к общим активам банка уменьшенных на соответствующие резервы.

Норматив достаточности капитала рассчитается по формуле:

Н2 = К / ОА * 100%, (3.13).

где К — капитал банка, ОА — общие активы.

Рассчитаем этот коэффициент для периода 1996;1999 гг.

Н2 (прогноз) = 10,87%.

Н2 (1999) = 241 108/2259178* 100 = 10,6%.

Н2 (1998) = 12,7%.

Н2 (1997) = 6,5%.

Н2 (1996) = 6,85%.

Рисунок 3.5 Динамика норматива достаточности капитала Норматив достаточности капитала характеризует достаточность капитала банка для защиты интересов кредиторов и вкладчиков. При нормативе этого показателя не меньше 4%, можно сделать вывод, (рисунок 3.5) что состояние капитала с 1996 г. увеличилось почти в два раза (эта тенденция наблюдается и после внедрения мероприятий), что говорит о том, что все привлеченные средства имеют покрытие и находятся в надежных руках.

Норматив мгновенной ликвидности Рассчитывается как соотношение суммы средств на корреспондентских счетах (Ккр) и в кассе (Ка) к текущим счетам (Тс) и рассчитывается по формуле:

Н3 = (Ккр + Ка) / Пр * 100%, (3.14).

где Ккр — средства на корреспондентских счетах Ка — средства в кассе Тс — текущие счета Рассчитаем этот показатель для нашего периода Н3(прогноз) = 20,98%.

Н3(1999) = 287 208/1386831* 100 = 20,9%.

Н3(1998) = 20,3%.

Н3(1997) = 21,12%.

Н3(1996) = 22,2%.

Норматив мгновенной ликвидности характеризует возможность банка ежедневно рассчитываться по своим обязательствам. При нормативе не меньше 20%, мы видим, что за анализируемый и прогнозный период банк вполне может рассчитаться по своим обязательствам в любой момент времени.

Норматив общей ликвидности Рассчитывается как соотношение общих активов (А) и общих обязательств банка (О) по формуле:

Н4 = А / О * 100%, (3.15).

Где, А — активы банка О — обязательства банка.

Н4 (прогноз) = 110,8%.

Н4(1999) = 2 259 178/2018070* 100% = 111,9%.

Н4(1998) = 114,6%.

Н4(1997) = 106,9%.

Н4(1996) = 107,4%.

Норматив общей ликвидности должен быть не меньше 100%, из наших расчетов можно сделать вывод, что активов достаточно для того, что бы покрыть все обязательства.

Сделав анализ основных показателей деятельности банка можно сказать, банк является финансово устойчивым и надежным для кредиторов и вкладчиков. А также при сравнении с проектными показателями коэффициентов можно сделать вывод, что предложенные мероприятия увеличивают на несколько сотых ликвидность банка.