Перспективы развития страхования предпринимательских рисков

• · Перспективы развития страхового рынка в России трудно предугадать, так как они во многом зависят от состояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой культуры населения. Недостаточно высокий уровень развития рынка России по страхования в целом и по страхованию предпринимательских рисков в частности является следствием нестабильной экономики страны.
• · Проведенное теоретические исследования и обобщение практического опыта страхования предпринимательских рисков свидетельствует о следующем.
• · Страхование предпринимательских рисков предприятий является одним из способов воздействия финансовых отношений на хозяйственный процесс в ходе разработки и реализации управленческих решений.
• · Сущность страхования в современных условиях необходимо представлять как финансовый инструмент, применяемый в рамках минимизации убытков, вызванных реализацией рисков.
• · В условиях свободной конкуренции для субъектов хозяйственной деятельности возрастает значение эффективного управления предпринимательскими рисками. Механизм страхования в общей системе управления предпринимательскими рисками имеет главенствующее значение.
• · Необходимость определения предмета страхования предпринимательских рисков в условиях неоднозначности существующих в специальной литературе представлений потребовала уточнения понятия «страхование предпринимательских рисков».
• · Так же под страхованием предпринимательских рисков следует понимать комплексную страховую защиту имущественных интересов предпринимателя от страховых случаев, оказывающих влияние на оборотные и вне оборотные активы, финансовые результаты предпринимательской деятельности выражающиеся в виде потери прибыли, дополнительных расходов и возникновении убытков.
• · К предметам страхования предпринимательских рисков следует отнести: товары (незастрахованные как отгруженный покупателю груз); выполненные работы, оказанные услуги; неиспользуемые материальные, топливно-энергетические ресурсы, оборудование; нематериальные активы и ценные бумаги; денежные средства предпринимателя, хранящиеся на счетах в банках или помещенные для получения дохода в иные финансово-кредитные организации, а также его товарные кредиты, включая экспортные; кредиты банков (иных финансовых организаций) и другие их денежные операции (в том числе с пластиковыми кредитными/дебетовыми карточками).
• · Механизм страхования предпринимательских рисков является наиболее эффективным способом защиты предпринимателя от возможных отрицательных последствий в ходе реализации им предпринимательской деятельности.
• · На основании предложенной классификации рисков предпринимательской деятельности, в рамках страхования предпринимательских рисков предложено страховать следующие риски:
• · риск неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентом страхователя;
• · риск вследствие перерыва (остановок) в производственной и коммерческой деятельности по различным причинам;
• · риск потерь денежных средств предпринимателя, находящихся в банках и других финансово-кредитных организациях;
• · риск частичной или полной потери реальных /портфельных инвестиций и доходов на них вследствие различных причин;
• · инновационные риски — риски убытков от осуществления всего процесса исследований, проектно-конструкторских разработок, внедрения научно-технических новшеств;
• · риск увеличения затрат на производство, реализацию товаров (работ, услуг) по независящим от предпринимателя обстоятельствам;
• · риск убытков в связи с утратой имущественных (права собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления имуществом, права аренды и пр.) предпринимателя и его неимущественных прав (права авторства на объекты интеллектуальной собственности и приравненного к нему права индивидуализации юридического лица, продукции, услуг — на фирменное наименование, торговую марку);
• · страхования банковских рисков;
• · риск убытков предпринимателя вследствие нелояльности персонала;
• · риск банкротства предпринимателя;
• · страхование непредвиденных судебных издержек страхователя.
• · Взаимодействие хозяйствующих субъектов со страховыми компаниями способствует обеспечению непрерывности хозяйственных процессов, минимизации вероятности реализации рисков посредством реализации превентивной функции и участии в политике риск-менеджмента.
• · Подчеркивается институциональная доступность страхования и представлены и дополнительные преимущества трансферта рисков страховым компаниям перед другими инструментами минимизации предпринимательских рисков.
• · На основе характеристики внутренних и внешних механизмов нейтрализации рисков, страхование выступает как один из основных методов внешней нейтрализации риска, при котором происходит передача риска внешнему контрагенту.
• · Выявлены современное состояние и основные тенденции развития страхования предпринимательских рисков. На основе анализа существующей практики страхования предпринимательских рисков установлено, что для состояния данного вида страхования в России характерны: крайне низкое количество заключенных договоров страхования и собранных страховых премий; практически полное отсутствие статистики убытков и выплат. Главными барьерами на пути дальнейшего развития страхования предпринимательских рисков являются:
• · а) противоречивость законодательства по страхованию предпринимательских рисков;
• · б) не владение руководителями предприятий информацией о возможности страхования таких рисков;
• · в) отсутствие статистической базы необходимой для расчета обоснованных страховых тарифов следствием чего является высокая (в ряде случаев недостаточно обоснованная) стоимость предлагаемых страховых услуг;
• · г) слабая маркетинговая политика продвижения продукта на рынок и недостаток квалифицированных кадров у страховых организаций;
• · д) недостаточное экономическое обоснование преимуществ расходов на страхование предпринимательских рисков по сравнению с самострахованием и другими методами нейтрализации риска;
• · е) практика ведения в некоторых случаях «двойной» бухгалтерии на предприятиях, что делает невозможным проведение страхования предпринимательских рисков;
• · ж) низкая степень разработанности данной проблемы в современной российской страховой науке.
• · Обоснована целесообразность внесения изменений в действующую практику проведения страхования предпринимательских рисков в России путем использования опыта западных стран.
• · Определено, что основополагающими целями создания системы страхования предпринимательских рисков в России являются возмещение убытков, вызванных неблагоприятными изменениями этих условий, в том числе и ухудшение имущественной базы страхователя в результате утраты или повреждения этого имущества, создание механизма предотвращения и минимизации возможных потерь.
• · Обосновано, что страхование предпринимательских рисков может быть эффективно организовано при реализации комплекса мероприятий, в том числе: объективной и полной классификации проявлений угроз предпринимательской деятельности; поэтапного включения в систему страховой защиты наиболее опасных предпринимательских рисков (неисполнения договорных обязательств, потери имущества, не востребованности произведенной продукции, возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов и т. п.); развития правовой базы и экономических основ страхования предпринимательских рисков; поддержки государственными и деловыми кругами; активизации деятельности самих страховщиков путем применения новых видов страхования по аналогии со страховыми рамками промышленно развитых стран; проведении маркетинговых исследовании; повышении ответственности и культуры обслуживания страхователей.
• · Государственная поддержка страхования предпринимательских рисков должна предусматривать создание нормативных и организационных основ страхования предпринимательских рисков, содействовать кадровому обеспечению страховых компаний в проведении страхования предпринимательских рисков; обеспечивать взаимодействие национального страхового рынка с международным.
• · Государственное регулирование может предусматривать:
• · введение типовых правил (условий) страхования предпринимательских рисков (в зависимости от вида предпринимательской деятельности);
• · утверждение типовых форм договоров страхования и страховых полисов;
• · предложение методики расчета тарифов.

Проведенное исследование и предложения позволят усовершенствовать теорию и расширить практику страхования предпринимательских рисков в России.

Полученные в ходе исследования результаты и выводы могут быть использованы как субъектами хозяйствования с целью повышения эффективности политики минимизации коммерческих рисков, так и страховщиками при решении вопросов о расширении спектра предоставляемых услуг. Кроме того, некоторые из аспектов взаимоотношений субъектов страхового рынка только обозначены и требуют своего дальнейшего решения.