Заключение. 
Роль банка в финансировании малого и среднего бизнеса

В дипломной работе решены следующие задачи:

• — изучаются теоретические основы организации кредитных операций в деятельности коммерческого банка;
• — определяется сущность и роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка;
• — анализируется методика оценки кредитоспособности заемщиков;
• — дается оценка обеспечения надлежащего исполнения обязательств по кредиту;
• — рассматриваются практические аспекты организации кредитных операций в коммерческом банке;
• — дается информационно-аналитическая характеристика деятельности ОАО «Транскредитбанк»;
• — рассматривается динамика и структура кредитных операций в ОАО «Транскредитбанк»;
• — проводится оценка эффективности организации кредитных операций и управления кредитным риском в ОАО «Транскредитбанк»;
• — определяются проблемы и перспективы развития кредитных операций в банковской системе РФ;
• — определяются масштабы и динамика кредитной деятельности российских коммерческих банков;
• — обозначаются проблемы организации эффективных кредитных операций в деятельности коммерческого банка;
• — определяются перспективы развития банковского кредитования.

В работе отмечается, что качество кредитного портфеля — один из важнейших показателей деятельности коммерческого банка, непосредственно влияющих на его финансовую устойчивость и надежность. Оно характеризует, прежде всего, качество банковского управления, налаженность взаимоотношений между банком, его клиентами и другими финансово-кредитными институтами, а также состояние банковской системы в целом.

При определении качества кредитного портфеля следует исходить из совокупности критериев, оказывающих на него непосредственное влияние: степени и вида кредитного риска, уровня ликвидности, уровня доходности. Значимость этих критериев будет изменяться в зависимости от условий, места функционирования кредитной организации, а также целей, стратегии и особенностей функционирования, отдельных видов кредитных операций и рисков по ним. На основе данных критериев возможен комплексный анализ и оценка качества кредитного портфеля банка.

В международной практике для оценки качества кредитного портфеля применяют рейтинг, основанный на агрегатных показателях и характеристиках, который дает возможность ранжировать банки по качеству их кредитных портфелей и месту среди других кредитных институтов. Основными методами построения рейтинга качества кредитного портфеля, применяемыми в международной практике, являются номерная и балльная системы.

Оценка качества кредитного портфеля банка может производиться на основе расчета ряда относительных показателей и коэффициентов по определенным направлениям анализа.

При проведении оценки эффективности управления кредитным портфелем банка следует отметить, что рентабельность банка напрямую зависит от эффективности управления кредитным портфелем.

В работе рассматривается Акционерный коммерческий банк ОАО «Транскредитбанк» — многопрофильный частный финансово-инвестиционный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов.

Проводя оценку кредитного портфеля банка, в работе отмечается, что по итогам 2012 года Банком получена чистая прибыль в размере 809 156 тыс. рублей. В течение 2012 года активы Банка выросли на 38,9% -с 293,8 до 408,1 млрд руб., при этом наивысший темп прироста (44,8%) показал инвестиционный портфель, на долю которого приходилось 57,2% активов. При этом в отличие от предыдущего года объем кредитов, предоставленных корпоративным заемщикам, увеличивался более быстрыми темпами, чем объем розничных кредитов, — 65,1% против 22,5%.

В денежном выражении кредитный портфель по секторам экономики увеличился в 2012 периоде по сравнению с базисным на 48%, тогда как увеличение данного показателя по финансовым институтам произошло на 10%. В целом кредитный портфель увеличился на 30%.

Произошло увеличение объема кредитования практически по всем секторам экономики, за исключением промышленности, по которой снижение в 2012 периоде произошло на 7,3%.

Увеличился объем долгосрочных кредитов в 2012 году по сравнению с уровнем 2011 года (на 65%), тогда как произошло сокращение объема краткосрочных кредитов на 31% или на 2 054 229 тыс. рублей.

Произошло снижение объема сомнительных кредитов на 22,5% в 2012 периоде по сравнению с базисным. При этом произошел значительный рост объема убыточных кредитов — на 45,7%.

Все нормативы по коэффициентам ликвидности банком были выполнены в 2012 году. Банк сохранил приверженность взвешенной кредитной политике, направленной на минимизацию кредитных рисков. Постоянный мониторинг рисков позволил обеспечить высокий уровень надежности кредитного портфеля.

Тем не менее, прибыль за 2012 год практически в 2,7 раза меньше, чем за аналогичный период 2011 года.

В связи с этим в Банке в качестве одного из мероприятий по оптимизации кредитного портфеля необходимо реализовать следующие мероприятия: обеспечение присутствия на перспективных сегментах рынка банковских услуг; обеспечение финансирования текущей деятельности за счет доходов текущего периода; предложение клиентам полного набора услуг, продаваемых на банковском рынке, обеспечение конкурентной цены и качества услуг с учетом потребностей целевых групп клиентов.

Комплекс вышеперечисленных мероприятий позволит обеспечить эффективное управление кредитным портфелем Банка в условиях финансового кризиса. В результате проведения мероприятий по оптимизации кредитного портфеля будут получены следующие изменения в планом периоде по сравнению с отчетным.

В результате оптимизации кредитного портфеля банка изменится структуры кредитного портфеля по субъектам кредитования.

Доля кредитов, вложенных в финансовые институты, снизится в 2012 году по сравнению с уровнем 2012 года на 3,7% по сравнению с увеличившейся долей кредитов по секторам промышленности данный показатель вырастет на 2,5%.

В денежном выражении кредитный портфель по секторам экономики увеличится в плановом периоде по сравнению с базисным на 23%, тогда как увеличение данного показателя по финансовым институтам произойдет на 3%. В целом кредитный портфель увеличится на 14,96%. Произойдет увеличение объема промышленности практически по всем секторам экономики, также и промышленности. Увеличится объем долгосрочных кредитов в плановом периоде по сравнению с уровнем 2012 года (на 24,3%), тогда как произойдет сокращение объема краткосрочных кредитов на 23,6%. Также произойдет снижение объема сомнительных кредитов на 38,5% в плановом периоде по сравнению с уровнем 2012 года.

В результате диссертационного исследования доказано, что основными инструментами финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства являются целевые долгосрочные и среднесрочные кредиты, гарантии и проч., позволяющие покрывать риски, связанные с деятельностью мелких и средних предприятий, поддерживать их внешнеэкономическую экспансию, повышать конкурентоспособность за счет предоставления ресурсов на развитие предприятий; раскрыты особенности применения этих методов на примере ОАО «Транскредитбанк».

Также предложена технология принятия решений по реализации инвестиционных решений и банковского финансирования на основе частно-государственного партнерства с участием предприятий малого бизнеса, базирующаяся на критериях оценки инвестора и включающая шкалу оценки его ответственности за нарушение условий договора о предоставлении государственной поддержки и невыполнении кредитных обязательств.