Вопросы и задания для самоконтроля

1. Назовите основные виды банковских счетов.

2. Каковы особенности правового режима текущего счета, открываемого банком физическому лицу?

3. Об открытии (закрытии) каких счетов банк и клиент обязаны уведомлять налоговые органы? В каком порядке и в какие сроки?

4. На основании каких документов банк открывает расчетный счет юридическому лицу — резиденту?

5. В каких случаях допускается отказ банка в открытии счета?

6. На основании каких документов банк осуществляет идентификацию клиента и выгодоприобретателей, а также конечных бенефициаров?

7. В каких случаях банк вправе списать денежные средства со счета клиента без его на то распоряжения?

8. Вправе ли банк закрыть счет клиента при наличии соответствующего решения налогового органа о приостановлении операций по данному счету?

9. Какую информацию и в какой форме банк обязан предоставить лицам, указанным в ст. 26 Закона о банках?

10. Охарактеризуйте основные системы удаленного доступа к банковским счетам.

Задачи

1. Решением налогового органа приостановлены операции, но расчетному счету налогоплательщика в банке. Налогоплательщик, намереваясь обжаловать решение налогового органа в суде, обратился в банк с платежным поручением о перечислении со счета, операции по которому приостановлены, денежных средств в целях оплаты госпошлины. Вправе ли банк выполнить поручение после получения решения о приостановлении операций по счету и почему?

2. Индивидуальный предприниматель, реализовав товары оптовому покупателю, намеревается получить оплату по контракту путем безналичного перечисления на текущий счет, открытый ему в банке как физическому лицу. Вправе ли клиент использовать текущий счет, открытый ему как физическому лицу, для зачисления торговой выручки?

3. Потенциальный клиент банка — ОАО — направило в банк комплект документов на открытие банковского счета. Банк, руководствуясь требованиями Положения, утвержденного ЦБ РФ 15 октября 2015 г. № 499-П, запросил у клиента копии документов, позволяющих установить структуру и персональный состав высшего органа управления клиента. Какие документы должен представить клиент?

4. Начальником Управления внутренних дел в банк направлен запрос с требованием представить копии следующих документов клиента: устава, банковской карточки с образцами подписей и оттиска печати, выписки из приказов о назначении на должности лиц, уполномоченных подписывать платежные документы, а также представить выписку движения средств по счету за определенный период времени. Какую информацию и в какой форме следует сообщить банку в ответ на запрос?

5. Общим собранием участников ООО принято решение о реорганизации в форме преобразования в АО. Следует ли клиенту закрывать и вновь открывать банковский счет или возможно его переоформление с сохранением прежнего банковского счета? Какие документы необходимо представить в банк?

6. 000 зарегистрировало смену генерального директора Общества. Какие документы необходимо представить в банк для того, чтобы новый генеральный директор получил право распоряжаться денежными средствами Общества, находящимися на счете?