Пролонгация депозитного договора

Вклады, которые Банк привлекает от юридических лиц, предусматривают автоматическое продление срока вклада, в случае непредъявления вкладчиком требования относительно возвращения средств в определенный в договоре банковского вклада срок получения вклада.

При автоматическом продлении срока вклада в срок получения вклада:

• — номера открытых счетов не изменяются;
• — вклад с учетом всех его пополнений продлевается в сумме, размещенной на вкладном (депозитном) счете на дату продления срока вклада, т. е. сумма вклада на вкладном (депозитном) счету остается неизменной — датой продления срока вклада считается срок получения вклада, определенный договором банковского вклада;
• — процентная ставка на вклад при продлении срока вклада устанавливается на уровне действующей процентной ставки, установленной Банком для соответствующего вида вклада на дату продления срока вклада с учетом дополнительных условий (акций, программ и т. п.), утвержденных приказами Банка для соответствующего срока, суммы и валюты вклада (Приложение 5);
• — начисленные проценты перечисляются на соответствующие счета;
• — срок, на который был внесен вклад, продлевается на такое же количество календарных дней, которое определено договором банковского вклада.

Начисление процентов при автоматическом продлении срока вклада осуществляется с даты продления срока вклада (включительно) до дня, который предшествует возвращению вклада вкладчику, по установленной на пролонгированный срок вклада процентной ставке.

Перерасчет процентов при досрочном возвращении вклада осуществляется за текущий период соответственно условиям договора и процентной ставке, установленной на пролонгированный срок вклада. Проценты, начисленные на вклад до даты продления срока вклада, перерасчету не подлежат.

В срок получения вклада и процентов на вклад ответственный работник выполняет в САБ «Грант» такие операции:

• а) начисление процентов за текущий месяц по всем вкладным (депозитным) счетам, по которым наступил срок получения вклада вкладчиком;
• б) проверку начисленных процентов за весь срок действия договора;
• в) конечный расчет процентов и перечисление суммы вклада и начисленных на вклад процентов с вкладного (депозитного) счета на счет для договоров банковского вклада, которые не предусматривают автоматического продления срока вклада;
• г) пролонгацию вклада и перечисление начисленных на вклад процентов на соответствующие счета, при этом, бухгалтерские записи по перечислению вклада на соответствующие счета не осуществляются (для договоров банковского вклада, которые предусматривают автоматическое продление срока вклада). Если договор не предусматривает автоматической пролонгации, в учете осуществляются проводки:

При выполнении пролонгации вклада выполняется автоматическое изменение таких соответствующих параметров по вкладным (депозитным) счетам:

" Код срока пролонгации" - заполняется значеним, соответствующим количеством пролонгаций;

" Процент на остаток по счету" - заполняется действующей процентной ставкой, установленной для соответствующего типа договора банковского вклада на дату продления срока вклада с учетом дополнительных условий (акций, программ и т. п.), предусмотренных для соответствующего срока, суммы и валюты вклада;

" Ставка перерасчета после половины срока" - расчитывается и заполняется соответственно установленной процентной ставке;

" Дата начала действия договора" - заполняется датой продления срока вклада;

" Код параметра D020 НБУ" - значение «1» изменяется на значение «2» (только при изменении процентной ставки и/или суммы депозита);

" Дата окончания действия договора" - расчитывается и заполняется соответственно сроку вклада (депозита).

Остальные параметры по вкладным (депозитных) счетах остается без изменений.