Сущность и виды кредитного риска

Кредитный риск — это риск невыполнения заемщиком обязательств по кредитным операциям, т. е. риск того, что уплата заемщиком процентов и основного долга по кредитной операции может быть проведена с отклонениями от кредитного договора.

Проводя активные кредитные операции, банки пытаются снизить кредитный риск такими способами:

• 1. Лимитирование кредитов — определение граничной суммы задолжности по займу для конкретного заемщика. Для клиента это ограничение возможности получить кредит на определенный срок
• 2. Диверсификация кредитных (активных) операций — размещение банковских ресурсов, разнообразных активных операций. Диверсификация кредитного портфеля подразумевает распределение средств между различными субъектами.
• 3. Оперативность в процессе взымания долга — состоит в обязательной поддержке банком постоянного контакта с заемщиком на протяжении всего срока использования кредитных средств. Это дает возможность своевременно выявить возникновение проблемных кредитов.
• 4. Страхование кредита — банк с одной стороны может создавать страховые фонды, а с другой стороны, страховаться в специальных страховых компаниях или организациях.

Группы рисков по кредитным операциям:

• 1. Форсмажорные обстоятельства — аварии, пожары, грабежи влияют на риск если используется залог.
• 2. Экономические риски:

­ риск ликвидности — возникает в случае, когда у юр. лица снижается платежеспособность;

­ риск рентабельности — возникает в случае, когда у юр. лица снижается рентабельность деятельности;

­ риск налогов и штрафов — в результате изменения налогового законодательства, а также в результате непрерывного ведения своего бизнеса;

­ процентные риски.

3. Рыночные риски:

­ новые виды банковских услуг (факторинговые, лизинговые);

­ риск инфляции.

4. Международные:

­ валютный риск — возникает в случае обострения отношений между странами (колебание курса валют);

­ риск перевода — возникает когда сумма, которая должна быть переведена клиентом не дошла до конечного получателя.

В зависимости от степени кредитного риска кредитные операции подразделяются на следующие группы:

«стандартные кредитные операции», по которым кредитный риск незначительный и составляет 1% от чистого кредитного риска;

«под контролем» — это кредитные операции, по которым кредитный риск незначительный, но может увеличится вследствие возникновения ухудшений финансовой деятельности заемщика, других неблагоприятных факторов на деятельность заемщика, и составляет 5% чистого кредитного риска;

«субстандартные кредитные операции», по которым кредитный риск значительный, в последствии может увеличиваться и составляет 20% чистого кредитного риска, а также присутствует возможность несвоевременного погашения задолженности в полной сумме и сроки, предусмотренные кредитным договором.

«сомнительные» — это операции, по которым выполнение обязательств заемщика в полной сумме с учетом финансового состояния, уровня обеспечения под угрозой. Полное погашение кредитной задолженности практически невозможно; составляет 50% чистого кредитного риска;

«безнадежные» — это операции, по которым исполнение обязательств со стороны заемщика практически отсутствует и риск равен сумме задолженности по этим операциям.