Бюджет прямых затрат на оплату труда

Наименование продукции.

Трудоемкость единицы продукции, ч.

Средняя часовая тарифная ставка, руб.

Прямые затраты на оплату труда на 1 шт., руб.

Валовая продукция, шт.

Реализованная продукция, шт.

Прямые затраты на оплату труда, тыс. р.

на валовую продукцию.

на реализованную продукцию.

А.

0,6.

6,5.

3,9.

55,5.

58,56.

Б.

0,7.

6,5.

4,55.

82,97.

91,07.

Итого.

;

;

;

138,47.

149,63.

Статья затрат.

Сумма, тыс. руб.

Вспомогательные материалы.

0,347.

Энергозатраты.

27,082.

Фонд оплаты труда (ФОТ).

1,042.

Отчисления.

0,347.

Ремонт, техобслуживание.

3,125.

Амортизация.

2,777.

Итого.

34,72.

Статья затрат.

Продукция, А (выпуск — шт.).

Продукция Б (выпуск — шт.).

Итого.

на единицу.

на объем (ВП).

на единицу.

на объем (ВП).

Переменные затраты.

Материал 1.

0,0027.

38,71.

0,003.

53,98.

92,69.

Материал 2.

0,0002.

2,85.

0,0001.

1,82.

4,67.

Материал 3.

0,0024.

34,15.

0,002.

36,47.

70,62.

Итого материалы.

0,0056.

75,71.

0,0051.

92,27.

167,98.

Прямые затраты на оплату труда.

0,0039.

55,5.

0,455.

82,97.

138,47.

Отчисления.

0,117.

15,86.

0,0014.

24,89.

40,75.

Итого переменные затраты.

0,0105.

166,55.

0,0107.

234,21.

347,2.

Постоянные затраты.

Вспомогательные материалы.

Х.

Х.

Х.

Х.

0,347.

Энергозатраты.

Х.

Х.

Х.

Х.

27,082.

Фонд оплаты труда.

Х.

Х.

Х.

Х.

1,042.

Отчисления.

Х.

Х.

Х.

Х.

0,347.

Ремонт, техобслуживание.

Х.

Х.

Х.

Х.

3,125.

Амортизация.

Х.

Х.

Х.

Х.

2,777.

Итого постоянные затраты.

Х.

Х.

Х.

Х.

34,72.

Итого цеховая себестоимость.

381,92.