Теоретические основы социально ответственного банковского дела

Эволюция представлений о социально ориентированной банковской деятельности

В современном мире проблемы ведения социально ответственного бизнеса привлекают к себе все больше внимания, поскольку роль бизнеса в социальном и экономическом развитии общества высока, как никогда ранее. Усилия многих компаний направлены на повышение собственной конкурентоспособности и создание позитивной деловой репутации, прилагая немало усилий к тому, чтобы основополагающими принципами деятельности компании сделать принципы социальной ответственности.

Точкой отсчета начала развития банковского дела считается VII век до нашей эры. Именно в это время Вавилон стал городом, в котором появились первые ростовщики, дающие ссуды первыми банковскими билетами под названием гуду, которые имели ту же ценность, что и золотые монеты. Известно, что в Древней Греции были менялы-трапезиты, которые обменивали монеты и брали деньги на хранение. В это время появились первые безналичные платежи, которые совершались начислением и списанием средств на клиентских счетах. Это явление по праву можно назвать первым расчетно-кассовым обслуживанием. Также, храмы в Древней Греции имели возможность давать взаймы из той суммы сбережений, которая была у них на хранении.

Во II веке до нашей эры в крупных городах, подобных Сиене, Гермонтису, Фивам, Мемфису, стали появляться учреждения, носившие название «царских банков», где собирали деньги после сбора налогов, а также доходы, полученные от государственных предприятий. Деньги тратились на нужды общества.

В Древнем Риме «банкирами» были менсарии (их специализация заключалась в обмене монет) и аргентарии (область их интересов относилась к междугородним денежным переводам, получением средств и выдачей кредитов).

В Средние века интерес к банковским услугам значительно возрос: в обороте было немалое количество различных монет, которые необходимо было менять для торговли. Считается, что в те времена и возникло слово «банк» — лавка, на которой сидели менялы. Банкиры не только обменивали, но и вели клиентские счета, занимались безналичными платежами.

Католическая церковь, как известно, категорически противилась взиманию процентов, именно поэтому в Средневековье банкирами становились, как правило, евреи.

В Генуе было создано товарищество, считавшееся первым банком, получившим право собирать определенные налоги, которыми финансировалась война в Алжире и Тунисе. Оно принимало вклады от частных лиц и исправно работало до 1816 г.

В 1609-м открылся банк в Амстердаме, получивший свою известность благодаря введению термина «банковский флорин». Это была денежная единица, которую уравняли по значимости с весом чистого серебра и переводили в нее все принимаемые монеты. Англичанин Вильям Петерсон, изучая деятельность Амстердамского банка, пришел к выводу, что банк для покрытия собственных обязательств не обязательно должен обладать реальными стопроцентными запасами драгметалла. За этим проектом был создан первый в современном понимании эмиссионный банк, который отвечал за выпуск денег из бумаги, — Банк Англии. Капитал этого банка размещался в государственных ценных бумагах, которые выступали обеспечением банкнот.

История российского банковского дела берет свое начало в XVII веке. Первая кредитная организация, оказывающая кредитные услуги купцам, появилась в 1665 году в Пскове. Кредиты из монетного двора впервые стали выдаваться под определенный процент во времена правления императрицы Анны Иоановны.

Развитие как мировой экономики, так и российской за последние годы в большей степени показывает необходимость внесения изменений в характер отношений, которые возникают между субъектами экономики. Кризис, повлиявший на экономическую конъюнктуру, сменился вектор движения экономики от ее подъема к спаду с последующим глубоким спадом. Произошел переход от экстенсивного роста, который лишь создавал иллюзию всеобщего процветания, к резкому понижению активности в деловых кругах и объемов банковской деятельности. Кризис значительно усложнил условия работы кредитных учреждений. Наряду с уменьшением прироста ВВП в посткризис заметно сократились и темпы прироста банковских активов и пассивов.

Современный кризис экономики вкупе с сопутствующим ему банковским кризисом вызвал заметные экономические и социальные потери, сокращение темпов экономического развития, а также прибыли предприятий и граждан. На наш взгляд, он является главной причиной, которая обусловила появление новых моделей банковской деятельности. Острая необходимость перемен появилась не только в области банковской деятельности, но и в области управления производством.

Потребность в переменах в российском банковском секторе повышается в том числе и из-за наличия крупных народнохозяйственных противоречий и проблем внутри страны, необходимости устранения слабых мест в его развитии. Еще более обостряют имеющуюся проблему инфляция, которая все еще сохраняется в РФ, отток капиталов за рубеж, неразвитые конкуренция и межбанковский рынок, высокие проценты по кредитам. Российские банки не смогут обойти решение этих основных проблем, занимаясь задачами усиления роли монетарных факторов в развитии экономики.

На практике же зачастую оказывается, что кредитующие учреждения чаще всего остаются невостребованными в качестве поддержки развития экономики. Их способность решать социально-экономические задачи по-прежнему недооценивается. Объем долгосрочных кредитов, выдаваемых банками, претерпел значительный спад за четыре истекших года. Если в начале 2008 г. кредитная часть в инвестициях в основные фонды была незначительной и соответствовала 11,1%, то уже в начале 2016 г. она снизилась до уровня 5,9%. Потребность субъектов экономики в получении банковских продуктов и услуг остается неудовлетворенной.

В развитии малого и среднего бизнеса роль отечественных кредитных организаций также крайне незначительна. Процент таких заемщиков банковских активов — менее 10%. Закономерно, что часть данного сектора экономики в создании ВВП составляет менее четверти от его объема. В среднем по России в начале 2016 г. выдача кредитных средств реальному сектору составляла только 54,7% от объема ВВП, а вот в развитых странах эт цифра выше в 2 раза.

Все это является ярчайшим свидетельством того, что деструктивные факторы, которые усиливают уже существующие противоречия, продолжают действовать в банковском секторе экономики страны. Несмотря на преодоление наиболее острой фазы в своем развитии, банковская система России все еще находится под воздействием негативных факторов, которые сказываются на ее устойчивости.

Наличие экономических факторов, которые оказывают сдерживающее воздействие (однородность развития экономики, ее изменчивость, неустойчивость положения на нефтяном рынке и т. п.), а также несовершенство банковского законодательства оказывают тормозящее воздействие на развитие сектора банковских услуг.

Естественно, это является свидетельством необходимости изменений в российском банковском секторе, появления новых моделей его развития. Такая необходимость подтверждается цикличностью развития экономики и опасностью возникновения новых волн кризиса. Банковская система России должна в большей степени ориентироваться на решение текущих задач, связанных с обеспечением длительного экономического роста, а также усовершенствованием отечественной экономики.

И все-таки невозможно оставить без внимания тот факт, что деятельность банковских учреждений РФ постепенно обретает новые черты. К дальнейшему развитию их стимулируют изменения, которые наблюдаются в мировой экономике, а также в самой сфере банковских услуг:

• — процессы, связанные с глобализацией и интернационализацией;
• — повышение конкуренции, рост рисков;
• — изменение потребностей клиентов.

К переменам банки обязывают следующие требования:

• — предоставлять продукты более высокого качества;
• — быстро обрабатывать информацию;
• — проводить операции по приемлемым расценкам;
• — возможность получать услуги в универсальном финансовом центре, в том числе и консультационные услуги, не связанные с финансами (к примеру, туристических, образовательных, связанных со здоровьем, экологией).

Технологическая модернизация не случайно все настойчивее превращается в важнейшее направление в банковской деятельности — таковы современные требования экономических субъектов. Еще недавно привычные нам операции по сведению баланса счета в банке, получения кредитной линии, перевод денежных средств в режиме онлайн посредством смартфона было чем-то невероятным. На данный момент некоторые кредитующие организации, помимо интернет-банкинга используют также цифровое ТВ. Наиболее популярны новинки, связанные с мобильным банкингом и проведением платежей.

Ближайшая перспектива кредитных организаций — предоставление консультационных услуг по инвестированию с помощью электронных устройств в трехмерном измерении. Клиенты при этом из предложенного разнообразия смогут подобрать для себя необходимые услуги. Банки же выступят в качестве хранилищ коллективных потребностей.

Пришло время глубокой модернизации всей банковской сферы. В область виртуальной реальности переходят не только банки, но и их клиенты, которые используют для решения вопросов с кредитным учреждением мобильный и интернет-банкинг, банкоматы и контакт-центры. Кредитные учреждения все больше приходят к осознанию того, что они будут испытывать затруднения в развитии, если в течение длительного времени в инновационные технологии не будут поступать инвестиции.

Конкуренция при этом является весьма существенным фактором, который обусловливает постоянное обновление банковской деятельности. В дальнейшем ее значимость будет только повышаться. Конкуренция увеличивает давление маржи и затрат учреждений-кредиторов, их борьбу за каждого клиента. Нельзя игнорировать и появление новых конкурентов, которые не являются банками.

Нелишне отметить, что ежегодно изменения на рынке различных банковских услуг интенсифицируются. Кроме того, в условиях жесткой конкуренции данный аспект приобретает особую значимость, поскольку речь идет о финансовом преуспевании кредитного учреждения. Актуальным данный вопрос делает нынешний финансовый кризис, который стал причиной закрытия 89 банков (данные на 8 декабря) в 2015 году Банком России Задорнов диагностировал тяжелый кризис банковской системы России https://lenta.ru/news/2015/12/28/ bankcrisis/.

Сейчас мы наблюдаем, как многие банки, борясь за клиента, игнорируют многие риски, в том числе и маркетинговые Курилова А. А., Городничева М. А. Банковский менеджмент, его понятия и элементы // НГИЭИ. — 2015. — № 5 (48). — С. 79.

В данном контексте следует привести определение «маркетингового риска». Под данным понятием подразумевается составление неверного прогноза для рынка банковских услуг и риски, наличие которых связано с неверно избранной стратегией привлечения новых клиентов, а также диссонансом между маркетинговой политикой компании и степенью удовлетворения ожиданий клиентов.

Следовательно, необходимо определить, что представляет собой банковский маркетинг. Под данным понятием понимают процесс, направленный на составление прогнозов относительно потребностей, которые имеются у потенциальных покупателей, и удовлетворение их через предложение товаров, которые отвечают данным потребностям. Это могут быть услуги, технологии, любая конкретная продукция.

Исходя из практики, можно сделать вывод, что результаты деятельности банков довольно часто воспринимаются с определенной долей скепсиса относительно результативности банковской деятельности. Сохраняется довольно высокий процент недоверия к банковской системе, из-за чего безоблачное будущее банков ставится под сомнение. Клиенты все чаще стремятся к тому, чтобы:

• — пользоваться денежно-кредитными услугами, которые предоставляются социальными сетями (интернет-компаниями), а не банками;
• — оплачивать свои покупки в сети интернет с помощью предоплаченных дебетовых кредитных карт (только в Соединенных Штатах объем выпуска таких карт составил более $ 200 млрд.).

Новые игроки, выходящие на рынок, более мобильны и энергичны в сравнении с денежно-кредитными институтами, что вынуждает последние находиться в постоянном поиске новых моделей развития. Одним из важнейших направлений совершенствования банковской деятельности является отслеживание клиентских потребностей, таких, как дистанционное обслуживание, и подобных.

С точки зрения технологии, облик банка претерпел трансформацию. Теперь именно он является центральной точкой, из которой осуществляется управление собственными финансами в режиме онлайн. Тем не менее, содержательная часть практически не изменилась. В будущем банки будут представлять собой не просто структуры, обладающие новейшими, пока неведомыми современному миру, технологиями. Можно сделать предположение, что работа банков в будущем будет связана с появлением новых технико-экономических приемов, наиболее соответствующих клиентским потребностям. И все-таки, социально-экономический аспект и политика, направленная на удовлетворение социальных нужд, с учетом не только экономической выгоды банка, но и потребностей клиентов, является приоритетом.

Общая оценка работы банков все еще остается недостаточно полной, оторванной от сути банковского учреждения как общественного института, несмотря на важность индивидуализации обновления технологий деятельности банков, появления новых услуг и продуктов, которые соответствуют клиентским потребностям.

Наиболее образцовые банковские продукты и технологии способны расширить деятельность организации, предоставляющей кредиты, придать ей яркость, дать возможность отвечать потребительским интересам. При этом важным моментом является изменение содержания банковской деятельности, а также отношений клиент — банк, связанных с совершенствованием технической стороны, введением новых форм, чему может способствовать развитие модели банка, ориентированной на потребности клиента.

Именно ориентированность на потребности клиента в данный момент наиболее заботит банки. На данный момент более важным, чем когда-либо ранее, является ориентирование на клиентские запросы, поэтому банки вынуждены считать потребности клиентов приоритетными для своей деятельности.

Существует определение клиентоориентированности, которая подается как «…принципиальное ориентирование предпринимательских действий на потребности клиентов, которые учитываются при планировании и выполнении коммерческих услуг, с целью формирования долгосрочных стабильных и экономически выгодных отношений с клиентами» Habel Anna-Maria. Kundenorientierung und Industrialisierung: Erfolgsfaktoren fur deutsche Banken, 2012.

Подобная банковская стратегия считается наиболее перспективным направлением его деятельности, поскольку предполагает комплексный анализ существующей клиентуры. При этом важнейшая роль отводится конкретному сотруднику, который прямо или же опосредованно представляет банк и контактирует с клиентами. Развитие и реализация ориентированности на клиента успешны, если на это нацелены все подразделения банка. Руководство банка при этом обязано активно содействовать прохождению всех фаз перехода к ориентированию на клиента, вмешиваясь в предпринимательскую культуру, помогая преобразованию в этом вопросе целей, стратегий и миссий банка.

Необходимо подчеркнуть, что данная система способна работать исключительно при наличии соответствующей системы материального поощрения и разработанной системе согласованности целей, компетенции и свободы в принятии решений. Как правило, клиентоориентированность в должностных инструкциях определяется в качестве должностного требования.

Организация банка, ориентированного на клиента, приобретает гибкость. Все члены данной организации, особенно непосредственно контактирующие с клиентами, могут упреждать запросы клиентов.

Социальный банкинг описывает определенный вид услуг банка для частных лиц, которые, в частности, учитывают не только социальные, но и экологические запросы. Таким образом, такое направление деятельности банка возлагает на себя исключительные обязательства надежности.

Термин «социальный банкинг» все еще не получил четкого определения в трудах ученых и публикациях СМИ. Немецкое обозначение социального банка перекликается с распространенными понятиями этический или же экологический банк. Научно его ориентация все еще не определена. Отделить социальный банк от социального бизнеса также не представляется возможным.

Социальные и этические банки проводят сделки, которые характерны и для обычных банковских учреждений: ведут счета и инвестируют. Но их сделки базируются не только на экономических основах, но и получают дополнение в виде иных методов и компонентов банковского дела. Особое внимание уделяется требованию «прибыли для человека и окружающей среды» и обязательным критериям уникальности банковского дела. К принципиальным критериям причисляется и полная транспарентность выдачи кредитных средств.

Модель банка, ориентированного на клиента, имеет тесное взаимодействие с социальным банкингом. Клиентоориентированная стратегия банка, а также его ориентация на социум, способны проявляться в подготовке отчетности, не связанной с финансами, и соблюдении международных стандартов в области корпоративной социальной ответственности.

Деятельность, результаты которой находят отражение в социальных отчетах, состоит из качественного менеджмента, структуры и результативности социальных вложений, которые оказывают влияние на социальную инфраструктуру, состояние работников, экологическую обстановку. По данным, предоставленным РСПП, в 2014 г. наибольшее количество нефинансовых отчетов подготовили компании из электроэнергетической, нефтегазовой и финансовой отрасли — 120, 110 и 67 отчетов соответственно. Количество представителей финансовой отрасли, занимающихся подготовкой нефинансовой отчетности, за истекшие восемь лет увеличилось в 8,5 раз.

В своей работе этические банки используют ряд документов, в которых задекларированы основополагающие принципы работы такого рода институтов. В качестве примера можно привести Коллективную декларацию по финансовым институтам и устойчивости, которая была принята в 2013 г. на Всемирном экономическом форуме.

В Декларации описаны 6 принципов, которыми должны руководствоваться банки:

• — содействие внутренней стойкости;
• — отсутствие ущерба для общества;
• — обязательства;
• — наличие отчетности;
• — транспарентность;
• — содействие сохранению равновесия рынка и экономики De Clerck, Frans. Ethical banking [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.social-banking.org/fileadmin/isb/Artikel_und_Studien/de_Clerck_Ethical_Banking.pdf.

Некоторые банки осуществляют свою деятельность, используя Принципы ответственного инвестирования и Принципы Экватора, с помощью которых устанавливаются стандарты для регулирования рисков в экологической и социальной сферах. Миссией социального банка считается вклад в дальнейшее развитие общества и повышение стандартов жизни.

Социально ориентированные банковские учреждения тяготеют к распространению своего видения финансовой сферы и стимулированию проведения таких операций, которые способны принести обществу пользу. Кроме того, для операций, проводимых социально ориентированным банком, типичной будет как экономическая, так и социальная ценность. Поэтому банки такого типа не вкладывают средства в производства, которые засоряют окружающую природную среду, служат причиной развития негативных привычек у людей, а также направленные на развитие военных технологий.

Мировая практика показывает, что банки, которые относят себя в категорию социально ориентированных, предлагают своим клиентам услуги, которые есть и у традиционных банков, дополняя их новыми элементами. Многие этические банки дают своим клиентам рекомендации относительно инвестирования их средств и наиболее приемлемых условий. Иногда клиенты могут принимать самостоятельные решения, как именно им инвестировать собственные средства. Также абсолютно все данные, связанные с кредитованием, открыты и доступны, благодаря принципу транспарентности. Кроме того, транспарентность проявляется и в отсутствии тайны относительно зарплат работников, в том числе и топ-менеджеров.

В своей работе социально ориентированные банки пользуются критериями уникальности банковского дела, а также дохода для окружающей среды, т. е. рассматриваются в качестве полноценных участников общества, которые способствуют улучшению мира, а не в качестве коммерческих организаций, направленных исключительно на получение прибыли.

Что касается поддержки инициативы предпринимателей и выдачи микрокредитов, на рассмотрение социально ориентированных банков предоставляется не только кредитное обеспечение, но также гарантийные обязательства, которые предоставляются местным сообществом. Банки такого типа могут подключать своих клиентов к корпоративному управлению банком. К примеру, в Италии клиенты Banca Etica имеют право принимать участие в общем собрании. Все перечисленное выше становится фундаментом работы социально ориентированных банков. Отличия, существующие между этическими и традиционными банками, отображены в таблице 1.

Таблица 1. Отличия между этическими и традиционными банками Pedrini Matteo. Review of impact assessment methodologies for ethical finance / M. Pedrini, V. Langella, V. Bramanti [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.febea.org/sites/default/files/news/files/review_of _impact_assessment_methodologies_for_ethical_finance.pdf.

Модель этического банка направлена на улучшение его финансовых показателей. Рентабельность банков, основанием для деятельности которых являются социальные ценности, составляет более 0,6%, а традиционные финансовые учреждения могут похвастаться рентабельностью активов на уровне 0,55%. Кроме того, в период кризисов этические банки показали большую стойкость, а в период посткризиса продемонстрировали более высокую рентабельность активов.

Средний показатель рентабельности активов в 2010;2014 гг. этических банков составил 0,6%. Для традиционных же банков он находился на уровне 0,5%. Кроме того, в годы кризисов рентабельность капитала этических банков претерпела незначительные изменения, тогда как традиционные банки показали существенное падение показателя. Рентабельность капитала обоих групп банковских учреждений в посткризисном периоде имела незначительные различия. Так, в 2010;2014 гг. для социальных банков средняя рентабельность их капитала составила 7,9%, для традиционных — 7,7% Real Economy-Real Returns. The power of Sustainability-focused Banking. 2015. Research report. Global alliance for banking on values [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.gabv.org/wp-content/uploads/GABV-Research-Real-Economies-Real-Returns-2015.pdf.

Ранее уже отмечалось, что социально ориентированные банки видят свою значимость в возможности кредитования проектов, которые являются социально значимыми. В связи с этим отмечается рост количества кредитов и депозитов в валюте баланса в течение последнего десятилетия в этических банках. Доля же кредитов в балансе в традиционных банках за этот период значительно сократилась, а доля депозитов увеличилась, что нашло отражение в таблице 2.

Таблица 2. Кредиты и депозиты в структуре баланса банков Pedrini Matteo. Review of impact assessment methodologies for ethical finance / M. Pedrini, V. Langella, V. Bramanti [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.febea.org/sites/default/files/news/files/review_ of_impact_assessment_methodologies_for_ethical_finance.pdf.

Таблица 3 наглядно показывает рост отдельных банковских показателей. Проанализировав ее, можно заметить, что этические банки демонстрируют больший рост, в отличие от банков традиционных. Это касается:

• — кредитов, которые были выданы в докризисный и посткризисный период;
• — депозитов, которые были привлечены банком;
• — собственных средств;
• — чистой прибыли.

Таблица 3. Рост отдельных показателей деятельности банков, % Там же.

Рассматривая показатели банковских капиталов, нельзя не обратить внимание на то, что часть собственного капитала традиционных и этических банков увеличилась не существенно — на 2% и 2,5% соответственно. На конец 2014 г. показатель достаточности собственного капитала в традиционных и социально ориентированных банках составил 12,7%. Традиционные банки наращивают этот показатель более быстро. В социально ориентированных банках же показатель доли активов, взвешенных по риску к валюте баланса, выше, чем в традиционных, что является свидетельством принятия повышенных кредитных рисков социальными банками.

Финансовые показатели работы банков с социальной ориентацией могут отличаться. В сравнении с традиционными, банки этого типа меньше подвергаются кризисам, что проявилось, к примеру, в несущественном снижении показателей рентабельности капитала и активов в период кризиса 2008 г.