Заключение. 
Кредитные риски банков, их виды и методы регулирования

Проведенные нами исследования в части управления банковскими кредитными рисками позволяют сделать следующие выводы.

Управление кредитными рисками представляет собой систему, к числу элементов которой относятся: выявление факторов (причин) риска; оценка кредитного риска; разработка мероприятий и инструментов, минимизирующих кредитные риски; организация контроля за управлением рисками.

Базой для проведения исследования стал АО «ГАЗПРОМБАНК». Результаты анализа финансового состояния банка позволили установить, что за период с 2013 г. по 2015 г. деятельность банка была направлена на наращивание капитала, расширение клиентской базы, рост объемов операций и увеличение прибыли.

Проанализировав состав и структуру активов в динамике за три года, видим, что наибольшую долю в структуре активов банка занимает чистая ссудная задолженность — 74% на конец отчетного периода или 19,5 млрд руб., что на 9,9 млрд руб. больше чем в 2013 г. Кредитный портфель банка служит главным источником его доходов и одновременно — главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени зависит устойчивость банка, его финансовые результаты и репутация. Следует подчеркнуть, что практически весь кредитный портфель банка приходится на вложения в экономику Краснодарского края и его увеличение произошло за счет привлечения новых заемщиков и интенсификации работы с постоянными клиентами.

Кредитная политика АО «ГАЗПРОМБАНК» направлена на минимизацию кредитных рисков, улучшение качества кредитного портфеля, увеличение прибыли банка, и оптимизацию соотношения «риск/доходность». Кредитная политика определяет рациональные стандарты кредитования, предусматривает систему оценок кредитоспособности заемщиков, регламентирует процедуру принятия решений по кредитным взаимоотношениям с клиентами.

В банке существует система контроля за кредитными рисками с целью их минимизации, ограничения их размеров или снижения их до допустимого уровня, а так же сокращения периода времени, на протяжении которого банк подвергается соответствующему риску.

Данная система включает в себя: систему лимитирования операций по размещению денежных средств в кредиты по объемам задолженности, срокам размещения, типам обеспечения, видам заемщиков; четкое распределение полномочий по принятию решений о выдаче, пролонгации кредитных продуктов; систему стандартизации процесса кредитования.

В АО «ГАЗПРОМБАНК» ведется целенаправленная работа по обеспечению возврата выданных кредитов. Эта деятельность включает в себя систему организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, который определяет способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд. Минимизация кредитного риска возможна за счет адекватной оценки финансового состояния заемщика как одной из ключевых функций банковской системы управления рисками. Оценка финансового состояния базируется на основании объективных показателей его финансово-хозяйственной деятельности и факторов субъективного характера. На основании формализованной оценки показателей финансового состояния определяется класс кредитоспособности.

Контроль за выполнением кредитного договора выступает важным и неотъемлемым элементом всей кредитной деятельности банка. Мониторинг кредитных продуктов относится к основным методам управления кредитными рисками. Основная задача мониторинга — минимизация и диверсификация кредитных рисков. Мониторинг способствует формированию сбалансированного с точки зрения надежности и доходности стабильного и управляемого кредитного портфеля, служит эффективным инструментом предупреждения проблемных кредитов, а в случае их возникновения — инструментом, обеспечивающим экономическую основу для нахождения оптимальных управленческих решений.

На основании проведенных исследований можно сделать банку следующие предложения:

• 1) усилить маркетинговую политику путем размещения информации о программах кредитования в местных средствах массовой информации с описанием преимуществ по каждому виду кредитования и указанием фактических издержек, сопровождающих получение кредита;
• 2) при формировании кредитной политики устанавливать лимит на общую сумму выданных кредитов; географические лимиты; отраслевые лимиты (ограничения по процентному соотношению кредитов, выдаваемых коммерческому сектору, сектору недвижимости, физическим лицам и т. п.);
• 3) при проведении ситуационного анализа и осуществлении мониторинга кредитного портфеля необходимо выявление клиентов, имеющих сопоставимый с капиталом банка объем обязательств (например, более 5% капитала) для своевременного выявления потенциального кредитного риска;
• 4) изучить возможность увеличения объемов овердрафтного кредитования, учитывая высокие качественные характеристики клиентской базы банка.
• 5) снизить процентную ставку за открытие лимита кредитования до 0,1% от суммы лимита по овердрафтным кредитам для клиентов, которые все операции по расчетному счету проводят в банке, а также имеют положительную кредитную историю;
• 6) при осуществлении мониторинга ссуды оценивать финансовое состояние поручителя, а также соответствие размера поручительства с возможностями поручителя его исполнить.