Организация контроля в управлении

Под «контролем» в нашем кредитном отделе предполагается различные корректировки в документации, снижению уровня банковского риска, обеспечение рациональности управленческого процесса, информационная и консультационная поддержка, координация управленческой деятельности, контроль исполнение и реализация целей, прием и рассмотрение заявок заемщиков, оформление и выдача кредитов.

Система внутреннего контроля Банка представляет совокупность системы органов управления Банка и направлений внутреннего контроля, обеспечивает соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных действующим законодательством Российской Федерации, настоящим Уставом и внутренними документами Банка.

Внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения:

эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками;

достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности;

соблюдения нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов кредитной организации;

исключения вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

Формируемая Банком система внутреннего контроля обеспечивает участие в процессе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма всего персонала Банка, задействованного в расчетном обслуживании клиентов. Особенности организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма определяются соответствующими нормативно-правовыми актами и утверждаемыми в Банке «Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В систему внутреннего контроля Банка входят: Общее собрание участников Банка; Совет директоров Банка; Правление Банка; Председатель Правления Банка; Заместитель Председателя Правления Банка; Ревизионная комиссия; Служба внутреннего контроля Банка; Служба безопасности Банка; Главный бухгалтер (заместитель главного бухгалтера) Банка; Ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; Правовой департамент; Управляющий (заместитель управляющего) филиала; Главный бухгалтер (заместитель главного бухгалтера) филиала.

Служба внутреннего контроля, как элемент системы внутреннего контроля, действует на основании устава банка и положения о службе внутреннего контроля в ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА», утвержденного Советом директоров банка и которое удовлетворяет требованиям положения Центрального банка Российской Федерации от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и других нормативных актов Центрального банка Российской Федерации.

Цель и сфера деятельности службы внутреннего контроля, принципы и методы ее деятельности, задачи, полномочия, права и обязанности службы внутреннего контроля, способы осуществления проверок, порядок составления планов проверок, представления отчетов об их исполнении, информации о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений, другие организационные вопросы определяются Положением о службе внутреннего контроля и иными внутренними документами банка. Руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности Советом директоров банка. Сведения о назначении и смене руководителя службы внутреннего контроля банка в течение трех рабочих дней направляются в территориальное учреждение Банка России. Служба внутреннего контроля не реже одного раза в полгода представляет отчеты о выполнении планов проверок Совету директоров банка, информацию о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений — Совету директоров банка, Председателю Правления, Правлению.