Использование средств электронных таблиц Excel в финансово-экономических расчетах

КЕЙС-СИТУАЦИЯ 5: Вы финансовый директор фирмы. Руководство фирмы принимает решение взять кредит на развитие бизнеса 100 000 тыс. руб. Вам необходимо определить финансовые затраты по ежемесячным выплатам по займу (кейс компонент 5.1), сумму платежей по процентам (кейс компонент 5.2), а также основную сумму платежа (кейс компонент 5.3). Условия выдачи кредита банком-заемщиком: кредит выдается на один год, под 15% годовых, проценты начисляются ежемесячно.

Цель учебного кейса: приобрести навыки применения финансовых функций ПЛТ, ПРПЛТ и ОСПЛТ при расчете заемных средств с использованием MS Excel.

Задания и алгоритм реализации кейс-ситуации 5:

• 1. Запустите редактор электронных таблиц MS Excel.
• 2. На рабочем листе1 введите первоначальные данные в ячейки А2: В4.
• 3. Для определения финансовых затрат по ежемесячным выплатам по займу в ячейки В6: В8 введены финансовые функции:
  • а) ежемесячные платежи по займу рассчитаны в ячейке В6 с использованием кейс-компонента 5.1 (рисунок 52);

Рисунок 52 — Заполнение параметров функции ПЛТ б) платежи по процентам по займу рассчитаны в ячейке В7 с использованием кейс-компонента 5.2 (рисунок 53);

Рисунок 53 — Заполнение параметров функции ПРПЛТ в) основной платеж по займу рассчитан в ячейке В8 с использованием кейс-компонента 5.3 (рисунок 54).

Рисунок 54 — Заполнение параметров функции ОСПЛТ КЕЙС-СИТУАЦИЯ 6: Перед вами стоит задача накопить денег на приобретение автомобиля. С этой целью вы вкладываете в банк первоначальную сумму свободных денежных средств в размере 10 000 $ и планируете в течение трех лет вносить регулярные платежи в размере 150 $, предполагая получить 20 000 $. Какая должна быть процентная ставка банка, чтобы достичь вашей цели (кейс-компонент 5.7)?

Рассмотрите также вторую ситуацию, когда у вас не будет возможности внесения регулярных платежей, то какая сумма накоплений окажется на вашем счете по истечении этого же срока накопления (кейс компонент 5.4)?

В третьей ситуации вы решили уменьшить сумму накоплений до 15 000 $, при этом вы предполагаете, что также будете вносить регулярные платежи в размере 150 $ в течение трех лет. Какую первоначальную сумму необходимо положить на счет в данной ситуации (кейс-компонент 5.6)?

Рассмотрите также четвертую ситуацию, когда у вас не будет возможности вносить регулярные платежи, у вас в наличии имеется только 6000 $ свободных денежных средств и вы все также хотите накопить денежные средства на автомобиль в размере 15 000 $ в том же банке при тех же условиях, сколько лет для этого потребуется (кейс-компонент 5.5)?

Цель учебного кейса: приобрести навыки применения финансовых функций СТАВКА, КПЕР, БС и ПС при расчете заемных средств с использованием MS Excel.

Задания и алгоритм реализации кейс-ситуации 6:

Запустите редактор электронных таблиц MS Excel.

На листе1 введите исходные данные в ячейки А2: В4 (рисунок 55).

Рисунок 55 — Исходные данные Для первой ситуации этого кейса определим процентную ставку банка (кейс-компонент 5.7).

В ячейке В8 рассчитана процентная ставка за 1 месяц, в ячейке В9 рассчитана годовая процентная ставка по формуле =B8*12 (рисунок 56). Расчеты показывают, что годовая процентная ставка составляет 10,5%.

Рисунок 56 — Расчет процентной ставки банка Рассмотрим вторую ситуацию, когда у вас не будет возможности внесения регулярных платежей и вам необходимо узнать какая же сумма накоплений окажется на вашем счете по истечении этого же срока?

Для ответа на этот вопрос воспользуемся кейс компонентом 5.4. При этом, в исходных данных необходимо заменить размер ежемесячных платежей (параметр плт) на нулевое значение, так как этот параметр отсутствует. Расчет представлен в ячейке B15 (рисунок 57). Сумма накоплений без внесения регулярных платежей составит 13 684 $.

Рисунок 57 — Расчет конечной суммы накоплений, без внесения регулярных платежей Рассмотрим третью ситуацию, когда вы решили уменьшить сумму накоплений до 15 000 $, при этом вы предполагаете, что также будете вносить регулярные платежи в размере 150 $ в течение трех лет. Какую первоначальную сумму необходимо положить на счет?

Для ответа на этот вопрос воспользуемся кейс-компонентом 5.6. Расчет представлен в ячейке B22 (рисунок 58). Первоначальная сумма в данном случае составит 6346 $.

Рисунок 58 — Расчет первоначальной суммы, помещаемой на счет В четвертой ситуации у вас отсутствует возможность внесения регулярных платежей, в наличии имеется только 6000 $ свободных денежных средств, и вы все также хотите накопить денежные средства на автомобиль в размере 15 000 $ в том же банке при тех же условиях. Сколько лет для этого потребуется?

Для ответа на этот вопрос воспользуемся кейс-компонентом 5.5. Расчет представлен в ячейке B27 (рисунок 59). Если положить на счет в банке 6000 $ под 10,5% годовых для накопления 15 000 $, без внесения регулярных платежей, потребуется более 9 лет.

Рисунок 59 — Расчет количества лет для накопления необходимой суммы.