Страховые риски и классификация страхования грузов

Глубина анализа рисков зависит от конкретного вида деятельности и размеров бизнеса. Для крупных проектов необходим тщательный просчет рисков с использованием специального математического аппарата теории вероятностей. Требуется хотя бы ориентировочно оценить, какие риски для него наиболее вероятны и во что они могут обойтись. Для этого необходимо сделать следующее:

• · выявить полный перечень возможных рисков;
• · определить вероятность возникновения каждого;
• · оценить ожидаемый размер убытков;
• · проранжировать их по вероятности возникновения;
• · установить приемлемый уровень риска и отбросить все те, вероятность возникновения которых ниже данного уровня (например, компания не рассматривает риски, вероятность которых не превышает 0,3).

Для определения совокупности простых рисков и разделения их по видам, вероятности проявления и значимости рекомендуется использовать экспертный метод.

Сначала риски распределяются по, группам и степени значимости. Каждому эксперту, работающему независимо от других, предоставляется перечень рисков по всем стадиям проекта и предлагается оценить вероятность их наступления. При экспертной оценке обычно используется шкала от 0 до 100 баллов:

• · 0 — риск рассматривается как несуществующий;
• · 25 — риск скорее всего не появится;
• · 50 — существуют равные шансы появления или непоявления риска;
• · 75 — риск, скорее всего, появится;
• · 100 — риск появится наверняка.

Любое управленческое решение принимается в условиях, когда результаты не определены и информация ограничена. Следовательно, чем полнее информация, тем больше предпосылок сделать лучший прогноз и снизить риск. Решения по уровню рискованности тех или иных предпринимательских проектов принимаются в разных условиях, в частности, в условиях определенности, риска или неопределенности.

Решение обычно принимается в условиях определенности, когда руководитель точно (т.е. с единичной вероятностью) знает результат каждого из альтернативных вариантов решения.

К решениям, принимаемым в условиях риска, относятся решения с известной вероятностью получения каждого из результатов. Вероятность определяется как степень возможности того, что данное событие произойдет, и изменяется от нуля до единицы. Сумма вероятностей всех альтернатив должна быть равна единице.

Решение принимается в условиях неопределенности, если невозможно оценить вероятность потенциальных результатов. Так бывает, когда требующие учета факторы настолько новы и сложны, что информации о них недостаточно или для ее получения требуются специальные исследования. В итоге вероятность того или иного результата невозможно предсказать с достаточной степенью достоверности.

Неопределенность характерна и для многих решений, которые приходится принимать в быстро меняющихся обстоятельствах. Сталкиваясь с неопределенностью, предприниматель может идти двумя основными путями.

Во-первых, можно попытаться получить дополнительную информацию, еще раз проанализировать проблему и таким образом уменьшить ее новизну и сложность. Руководитель сочетает анализ дополнительной информации с накопленным им опытом, способностью к суждению или интуицией, чтобы придать ряду результатов субъективную или предположительную вероятность. Весьма желательно привлечь к работе экспертов для составления экспертных оценок. Хорошие эксперты способны вывести решение руководителя из разряда неопределенного в разряд рискованного и придать выбору научную и практическую обоснованность.

Во-вторых, можно в точном соответствии с прошлым опытом и интуицией сделать цифровое (от нуля до единицы) предположение о вероятности событий и действовать. Этим путем можно воспользоваться, если нет времени на сбор дополнительной информации или если затраты на нее чересчур высоки.

Любой предпринимательский риск имеет три параметра:

размер риска, то есть размер возможных потерь при осуществлении проекта;

вероятность риска;

степень управляемости данным конкретным риском.

Задача планирования — выявить возможные риски на пути реализации предпринимательской деятельности и разработать методы защиты от их влияния. Этот раздел очень важен, так как инвесторы (кредиторы), и сам предприниматель должны знать, с какими проблемами может столкнуться предприятие и как предприниматель предполагает выйти из данной ситуации. При написании данного раздела следует осветить следующие основные моменты:

• 1. Дать общую оценку возможных рисков. Необходимо четко представлять степень рискованности предпринимательского, проекта — либо это невысокий риск с небольшой прибылью, или это рискованные капиталовложения при высоком уровне прибыли. Возможно использование известных методов оценки риска, среди которых статистический и экспертный методы, а также их комбинации.
• 2. Привести перечень возможных рисков с указанием вероятности их возникновения и ожидаемого ущерба от этого.
• 3. Указать организационные меры по профилактике и нейтрализации рисков, особенно в случае форс-мажорных обстоятельств.
• 4. Представить программу страхования от рисков.
• 5. Рассчитать затраты на минимизацию рисков.

Организация системы риск-менеджмента обусловлена следующими особенностями их функционирования:

• 1. «привязанность» к технологии — невозможно быстро поменять сферу деятельности; ограниченные возможности к диверсификации основного производимого продукта (услуги).
• 2. необходимость учета множества рисков из самых разных областей.
• 3. индивидуальность для каждой производственно-предпринимательской структуры набора рисков, с которым она сталкивается.
• 4. ограниченная возможность использования внешних статистических данных, позволяющих проводить количественный анализ рисков в отдельно взятой производственно-предпринимательской структуре.

Указанные особенности позволили сформулировать следующие принципы, в соответствии с которыми должна быть организована система риск-менеджмента: комплексность, учет всего спектра рисков, с которым сталкивается производственно-предпринимательская структура; непрерывность — постоянное отслеживание изменений внешней и внутренней среды позволяет производственно-предпринимательской структуре заранее подготовиться к ним, этот принцип обусловлен высокой динамичностью внешней среды; универсальность — системе риск-менеджмента должны быть присущи возможности учета специфики отрасли функционирования производственно-предпринимательской структуры без существенного изменения методики.

Множественность рисков и взаимосвязь между ними приводят к необходимости оценки эффективности управления рисками, подбора таких методов управления, которые дополняли бы друг друга. В этой связи, под системой риск-менеджмента следует понимать комплекс элементов, направленных на выявление, анализ и оценку рисков, выбор методов управления ими и позволяющая оценить эффективность как отдельных решений, так и всей системы в целом. Включение в нее подсистемы оценки позволяет осуществлять сравнение предлагаемых решений по управлению риском и с точки зрения уровня прибыли, и с точки зрения уровня риска, что позволит повысить качество и эффективность управленческих решений. Взаимодействие различных элементов системы риск-менеджмента представлено на рис. 1.

Рис. 1. Структура системы риск-менеджмента

Добавление в систему риск-менеджмента подсистемы оценки позволяет расширить инструментарий риск-менеджмента, повышает качество обратной связи между субъектом и объектом риск-менеджмента, а также проводить количественный факторный анализ взаимодействий между субъектом и объектом риск-менеджмента, что позволяет сформировать и обосновать механизм риск-менеджмента.

Рис. 2. Взаимодействие субъекта и объекта механизма риск-менеджмента

Под механизмом риск-менеджмента следует понимать динамическую совокупность взаимозависимых элементов, которая направлена на оптимизацию соотношения прибыль — риск, которая достигается путем воздействия субъекта на объект с помощью определенного набора инструментов и методов.

В рамках механизма воздействия субъекта на объект основываются на количественном учете последствий воздействий и оценке степени их эффективности. Таким образом, подсистема оценки эффективности системы риск-менеджмента выполняет ключевую роль в обеспечении устойчивого функционирования механизма риск-менеджмента.

Механизм риск-менеджмента основывается на следующих предлагаемых принципах:

• · комплексность, выражающаяся в учете воздействия всего множества источников риска, с которыми сталкивается производственно-предпринимательская структура;
• · динамичность, выражающаяся в изменении структуры связей между элементами механизма риск-менеджмента под влиянием внешней и внутренней среды;
• · приемлемость риска — каждое взаимодействие и его последствия в рамках механизма риск-менеджмента должны укладываться в рамки нормативов, формируемых субъектом риск-менеджмента.

Методы организации механизма риск-менеджмента подразумевают инструментарий, с помощью которого осуществляется взаимодействие и регуляция его элементов. Взаимодействие субъекта и объекта механизма риск-менеджмента основывается на политике в области риск-менеджмента, которая позволяет осуществлять процесс выработки решений в области риск-менеджмента и осуществлять оценку их эффективности. Взаимодействие между субъектом и объектом осуществляется на двух уровнях — отношения с объектом, находящимся внутри производственно-предпринимательской структуры осуществляются посредством внутренних регламентов, нормативов и приказов; отношения с объектом, находящиеся вне производственно-предпринимательской структуры осуществляются посредством ценовой политики, договоров, системы ответственности и санкций. При этом субъект не может воздействовать на источники риска макроуровня, но необходимо учитывать их возможное влияние на источники риска микрои мезоуровня.

Организация и взаимодействие в рамках механизма риск-менеджмента формируется под влиянием следующих особенностей: преобладание проектного подхода к организации риск-менеджмента; широкое использование экспертных оценок при анализе рисков; высокий удельный вес рисков, связанных с функционированием оборудования; значительное влияние рисков, обусловленных ростом бизнеса, высокий уровень систематического риска.

Цель применения названного подхода заключается во включении в процесс принятия решений такой характеристики как уровень риска, указание путей его количественного учета и разработка алгоритмов, направленных на управление риском. Объектом оптимизации является соотношение прибыли и риска. Формирование системы нормативов позволяет зафиксировать условия достижения желаемого соотношения «прибыль — риск» осуществлять сравнение фактических значений с нормативными и осуществлять корректировку в случае отклонений. Процесс применения оптимизационно-нормативного подхода включает в себя ряд этапов, которые отражены в табл. 2. Критериями оптимизации являются — затраты на мероприятие в сфере риск-менеджмента, уровень риска, а также размер прибыли производственно-предпринимательской структуры при реализации данного мероприятия, цена управления риском (затраты на мероприятие, деленные на изменение уровня риска в результате его реализации). Применение указанных критериев основывается на следующих принципах: субъективность риска и прибыли — целевые нормативы уровня риска и прибыли являются индивидуальными для каждой предпринимателя и приемлемый их уровень устанавливается предпринимателем самостоятельно; приоритет прибыли над риском — оптимизация в первую очередь направлена на снижение уровня риска при заданном уровне прибыли; приемлемость риска в условиях ограниченности ресурсов — в случае нахождения способа получить желаемый уровень прибыли и риска дальнейшая оптимизация может быть прекращена в случае ограничений материальных либо временных ресурсов; множественность решений — допускается предложение нескольких вариантов управления одним и тем же фактором риска в случае если все они обеспечивают достижение поставленной цели.

Таблица 2.

Этапы применения оптимизационно-нормативного подхода.

Одним из основных результатов применения оптимизационно-нормативного подхода является выделение подсистемы оценки эффективности системы риск-менеджмента и повышение ее роли в процессе риск-менеджмента. Установление количественных связей между факторами риска, прибылью и интегральным показателем риска позволяет оценить относительную эффективность методов управления рисками между собой, выявить методы управления риском, позволяющие повысить уровень прибыли, а также оценить эффективность деятельности всей системы риск-менеджмента в целом за определенный период времени и сравнить ее с запланированными нормативами.

Методика организации системы риск-менеджмента включает в себя 15 этапов, которые разбиты на три группы: формирование целей, критериев и задач в области риск-менеджмента; разработка методов риск-менеджмента и оценка их эффективности; выбор набора методов риск-менеджмента, оценка эффективности системы риск-менеджмента, реализация принятых решений (рис.3). Особенностью предлагаемой методики является включение в нее механизмов оценки эффективности принимаемых решений, а также всей системы риск-менеджмента в целом.

Для решения задачи выбора наиболее эффективного метода управления отдельным фактором риска проводится анализ затрат на различные мероприятия по управлению конкретным фактором риска и сравнить их эффективность с помощью показателя цена управления риском. Использование данного показателя позволяет принимать решение об эффективности того или иного метода управления риском с учетом необходимых для его реализации затрат и принимать решения, основанные на количественной оценке уровня риска, а также позволит проводить ранжирование различных мероприятий по управлению риском.

Оценка эффективности системы риск-менеджмента основывается на изменении прибыли и уровня риска, которые были достигнуты в процессе ее реализации. В случае роста прибыли при одновременном снижении уровня риска по сравнению с начальным вариантом либо по отношению к предыдущему году применение системы является эффективным.

Рис. 3. Этапы выбора методов риск-менеджмента