Заключение. 
Форма, виды, функции и законы кредита в современных рыночных отношениях

В начале работы перед нами стояла следующая цель — определить сущность кредита в современных рыночных условиях.

В процессе изучения учебной и научно-популярной литературы мы сделали следующие выводы:

Рыночные отношения многогранны и, в частности, предполагают реализацию потенциала кредитных отношений, что требует коренной перестройки денежного обращения и кредита. При этом одной из главных задач является максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к их перераспределению посредством операций на кредитном рынке.

Сущность кредита заключена в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественноэкономических формациях. Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины.

Сущность кредита проявляется в его функциях.

Являясь частью финансов, кредит выполняет те же 3 функции, что и сами финансы:

• * формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;
• * использование денежных фондов и наличных денежных средств;
• * контрольная функция.

В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:

аккумуляция временно свободных денежных средств;

перераспределительная функция;

замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.

Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной сделке и кто является кредитором, различают пять самостоятельных форм кредита:

коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный.

Виды кредита — это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам классификации кредита. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.

Законы кредита в общем виде можно определить как такие отношения, которые выражают единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность.Основные принципы кредита:

• * возвратность;
• * срочность;
• * платность;
• * обеспеченность;
• * целевой характер;
• * дифференцированность.

Итак, мы выяснили, что роль кредита в экономике важна.

В экономическом развитии стран кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:

• 1) перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;
• 2) воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;
• 3) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;
• 4) ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;
• 5) регулированием наличного и безналичного денежного оборота.

Банк России, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс.

«Одна из наиболее важных задач банковской системы заключается в перераспределении финансовых потоков, в осуществлении посреднических функций при движении капитала (международном и между различными секторами национальной экономики). Кредитно-инвестиционный потенциал является важнейшим фактором в ускорении развития реального сектора экономики и стимулирования потребительского спроса.» [7, с.21].