Технологии безналичного расчетно-платежного обслуживания клиентов

7.6.1. Инструменты безналичных платежей и правила их применения

Расчетно-платежные операции в РФ проводятся по единым правилам, устанавливаемым в законодательстве (ГК РФ) и нормативных актах, издаваемых главным образом ЦБ РФ. К числу последних следует отнести прежде всего положения:

• • от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления переводов денежных средств» ;
• • от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории РФ» .

Названные документы допускают проведение безналичных платежей (переводов денег) в следующих формах: 1) платежными поручениями; 2) аккредитивами;

• 3) но инкассо;
• 4) чеками;
• 5) в форме перевода денег по требованию получателя средств (прямое дебетование);
• 6) в форме перевода электронных денег.

Клиенты могут выбирать любую из допустимых форм безналичных платежей исходя из собственных интересов. Банк не вправе препятствовать осуществлению расчетов и платежей в формах, предусмотренных в договорах контрагентов. Платежи проводятся при наличии на счетах клиентов-плательщиков собственных средств, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

Поскольку безналичные платежи не предполагают использование наличных денег, то проводить их можно только с помощью специальных расчетных документов, известных как инструменты безналичных платежей (безналичного оборота). При этом под расчетным (платежным) документом понимается оформленное надлежащим образом (па бумаге или в виде электронного документа):

• • распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денег со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
• • распоряжение получателя средств (взыскателя) о списании денег со счета плательщика и их перечислении на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Имеются в виду следующие распоряжения:

• • платежное поручение, инкассовое поручение, платежное требование, платежный ордер — все они применяются в рамках перечисленных выше видов безналичных переводов денег (формы данных документов приведены в приложениях 2, 4, 6 и 9 к Положению № 383), являются расчетными (платежными) документами;
• • заявления, уведомления, извещения — это распоряжения, для которых в Положении № 383 не установлены перечень реквизитов и формы, они составляются их отправителями с указанием установленных банком реквизитов, позволяющих ему осуществить перевод денег, и по формам, установленным банком или получателем средств по согласованию с ним.

Банки переводят деньги по банковским счетам посредством:

• 1) списания денег с банковских счетов плательщиков и их зачисления на банковские счета получателей средств;
• 2) списания денег с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денег получателям средств — физическим лицам;
• 3) списания денег с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денег получателей средств.

Перевод денег с применением банковского ордера осуществляется с учетом особенностей, предусмотренных Указанием Банка России от 11.12.2009 № 2360-У «О порядке составления и применения банковского ордера» .

Исправления, помарки и подчистки, а также использование корректирующей жидкости в расчетных документах не допускаются.

Плательщик может составлять в соответствии с договором распоряжение на общую сумму, приложив к нему реестр, в который включаются распоряжения одной группы очередности, в целях перевода денег нескольким получателям средств, обслуживаемым одним банком. В случаях, предусмотренных договором, плательщик может составлять распоряжение на общую сумму с реестром для перевода денег нескольким получателям средств, обслуживаемым разными банками.

Аналогично получатель средств может составлять в соответствии с договором распоряжение на общую сумму с реестром, в который включаются распоряжения одной группы очередности и в котором указываются плательщики, обслуживаемые одним банком. В случаях, предусмотренных договором, получатель средств может составлять распоряжение, в котором указывается информация о плательщиках, обслуживаемых разными банками.

Расчетные документы:

• • действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение 10 календарных дней, не считая дня их выписки;
• • предъявляются в банк в количестве экземпляров, необходимом для всех участников расчетов (платежей); все экземпляры расчетного документа должны быть заполнены идентично;
• • принимаются к исполнению при наличии на первом экземпляре (кроме чеков) 2 подписей (первой и второй) лиц, имеющих право подписывать расчетные документы, или одной подписи (при отсутствии в штате организации лица, которому может быть предоставлено право второй подписи) и оттиска печати (кроме чеков), заявленных в карточке с образцами подписей и оттиска печати. Допускается использование аналогов собственноручной подписи в соответствии с требованиями законодательства и нормативных актов Банка России.

Расчетные документы банк принимает к исполнению независимо от их суммы.

Распоряжение считается принятым банком к исполнению при положительном результате выполнения процедур приема к исполнению, предусмотренных для соответствующего вида распоряжения, в том числе при его помещении в очередь не исполненных в срок распоряжений.

Распоряжение о переводе денег может быть отозвано его отправителем на основании соответствующего заявления до наступления безотзывности перевода средств.

Процедуры применения платежного поручения, аккредитива, инкассового поручения, чека, прямого дебетования (платежного требования, иного распоряжения получателя средств, банковского ордера) коротко прописаны соответственно в главах 5, 6, 7, 8, 9 Положения № 383.

7.6.2. Безакцептное и бесспорное списание средств со счета клиента

Под безакцептным списанием средств с банковского счета следует понимать их списание на основании следующих правовых норм.

• 1. Норм закона и (или) не противоречащих законодательству специальных нормативных правовых актов (указов, постановлений правительства, нормативных актов Центрального банка РФ и т. п.).
• 2. Специальной нормы, по обоюдному согласию сторон включенной в договор банковского счета, о том, что банк имеет право в определенных случаях списывать со счета клиента необходимые суммы в свою пользу (например, в соответствии со статьями ГК РФ 850 «Кредитование счета» и (или) 851 «Оплата расходов банка на совершение операций по счету») или в пользу иного получателя, не испрашивая дополнительно каждый раз согласия (акцепта) владельца счета.
• 3. Специальной нормы, включенной в договор банковского счета, о том, что такое право получают третьи лица, определенные владельцем счета. В соответствии с п. 2 ст. 847 ГК РФ клиент может дать банку распоряжение о списании денег со счета, но требованию таких лиц. При этом согласно Кодексу не требуется обязательно сообщать банку об основаниях списания средств. Банк должен принять это распоряжение при условии, если в нем указаны необходимые данные, позволяющие однозначно определить, имеет ли лицо, предъявившее требование, право на это.

Под бесспорным списанием средств с банковского счета следует понимать такое их списание, которое также не нуждается в акцептовании плательщиком платежного документа, однако выполняется на основании:

• 1) норм законов и иных нормативных правовых актов;
• 2) вступившего в силу исполнительного документа, подлежащего принудительному исполнению, в котором содержится требование судебного акта и (или) акта другого уполномоченного органа о взыскании денег.

В соответствии с законом и ведомственными нормативными правовыми актами бесспорно списывают со счетов, в частности:

• • налоговые инспекции — недоимки юридических лиц по налогам и другим обязательным платежам, суммы штрафов и иных санкций, предусмотренных в налоговом законодательстве;
• • таможенные органы — долги по таможенным платежам лиц (юридических и физических), перемещающих товары через таможенную границу РФ с коммерческой целью.

В соответствии со ст. 12 Закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» исполнительными документами, направляемыми (предъявляемыми) судебному приставу-исполнителю, являются:

• 1) исполнительные листы, выдаваемые судами общей юрисдикции и арбитражными судами на основании принимаемых ими судебных актов;
• 2) судебные приказы;
• 3) нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов или их нотариально удостоверенные копии;
• 4) удостоверения, выдаваемые комиссиями по трудовым спорам;
• 5) акты органов, осуществляющих контрольные функции, о взыскании денег с приложением документов, содержащих отметки банков или иных КО, в которых открыты расчетные и иные счета должника, о полном или частичном неисполнении требований данных органов в связи с отсутствием на счетах должника средств, достаточных для их удовлетворения;
• 6) судебные акты, акты других органов и должностных лиц по делам об административных правонарушениях;
• 7) постановления судебного пристава-исполнителя;
• 8) акты других органов в случаях, предусмотренных в федеральном законе.

7.6.3. О межбанковских расчетах и платежах

Как расчетно-платежные операции банков друг с другом, так и операции для обслуживающихся у них клиентов проводятся в основном по одним и тем же правилам с использованием корреспондентских счетов, открываемых банками (и иными кредитными организациями) в подразделениях расчетной сети Банка России и друг у друга. Соответствующие правила изложены в основных банковских законах и нормативных актах Банка России, которые будут названы ниже. Содержание этих нормативных актов в настоящей книге не рассматривается.

Прежде всего имеются в виду следующие нормативные акты Банка России:

• 1) Положение от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России»; в нем изложены основные требования к технологиям проведения безналичных платежей (переводов денег) для юридических лиц через платежную сеть ЦБ РФ, т. е. через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций (их филиалов), открытые в Банке России;
• 2) Положение от 10.02.1998 № 17-П «О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями» ;
• 3) Положение от 12.03.1998 № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» ;
• 4) Положение от 10.04.2006 № 285-П «О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями» ;
• 5) Положение от 25.04.2007 № 303-II «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» ;
• 6) Указание от 25.04.2007 № 1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» ;
• 7) письмо от 08.06.2007 № 81-Т «Об условиях договоров, определяющих права и обязанности кредитной организации (ее филиала), другого клиента Банка России, не являющегося кредитной организацией (се филиалом), и Банка России, возникающие при осуществлении платежей через систему валовых расчетов в режиме реального времени Банка России» ;
• 8) Указание от 11.12.2009 № 2360-У «О порядке составления и применения банковского ордера» .

Вспомогательное значение имеет Положение от 06.05.2003 № 225-П «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка РФ (Банка России)» .

Краткие выводы

• 1. Осуществление расчетов и платежей для клиентуры и для самих банков — основные банковские операции, которые конституируют само понятие банка.
• 2. Вся значительная совокупность банковских операций, обеспечивающих платежи как процесс выполнения субъектами экономики своих денежных обязательств, может быть представлена в виде трех блоков: вспомогательного, основного и дополнительного.
• 3. Платежную систему можно сравнить с кровеносной (артерией) в силу важности выполняемой ею функции — обеспечения своевременного и необременительного перевода денег от одних экономических агентов к другим, что является одним из условий устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста.

Ключевую роль организатора и регулятора национальной платежной системы играет центральный банк.

Особый вес в функционировании платежной системы страны могут иметь отдельные ее элементы (организации), именуемые системно значимыми платежными системами (сетями). В нашем случае это платежная система (сеть) Банка России.

• 4. Банки проводят разнообразные операции с наличными и безналичными деньгами.
• 5. Почти все операции для клиента банк может проводить только при условии, что тот открыл у него необходимый счет (счета) и держит па нем (них) достаточные суммы денег, если режим счета не предусматривает иного.
• 6. Банки проводят безналичные платежи (переводы денег), используя разные их формы и соответствующие расчетные (платежные) документы.