Стресс-тестирование в целях лимитирования риска на отдельных контрагентов (группы связанных контрагентов)

В рамках управления рисками концентраций стресс-тестирование является важным практическим инструментом поддержки принятия решений при установлении внутренних лимитов на концентрации крупных контрагентов (группы связанных контрагентов).

При установлении лимитов концентрации, основанных на соотнесении принимаемых рисков с величиной капитала, КО целесообразно делать поправку (либо вводить в состав лимита соответствующий буфер) на потенциальное снижение величины капитала. Величина такой поправки может быть определена по итогам стресс-тестирования, направленного в данном случае на соблюдение предельно допустимых уровней (и в том числе внешних для кредитной организации лимитов и нормативов) при реализации стрессовых сценариев. В рамках данного анализа могут использоваться общие сценарии и модели тестирования, без дополнительного анализа рисков концентраций.

Величина поправки может варьироваться в зависимости от наполняющих лимит инструментов, с точки зрения возможности регулирования величины позиции (продажи, переуступки, досрочного погашения и т. п.).

Список литературы

• 1. CEBS Guidelines on the management of concentration risk under the supervisory review process.
• 2. Diane Reynolds «Analyzing Concentration Risk».
• 3. Basel Committee on Banking Supervision: Working Paper № 15 «Studies on credit risk concentration».
• 4. Моря, О. Индекс риск-концентрации и состояние кредитного портфеля / О. Моря, Ю. Соколов // Риск-менеджмент в кредитной организации. — 2013. — № 1.