Полномочия и функции кредитной организации как агента валютного контроля

Одной из основных функций внешнеэкономического отдела является проведение валютного контроля.

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Основными направлениями валютного контроля являются:

• 1) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;
• 2) проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;
• 3) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
• 4) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте Российской Федерации.

ПАО ВТБ Банк являясь агентом валютного контроля, в пределах своей компетенции:

• а) осуществляет контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;
• б) проводит проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации.

К документам валютного контроля, оформляемым в уполномоченном банке, относятся: паспорт сделки (импортной/экспортной), ведомость банковского контроля, учетная карточка, карточка платежа (по импортной сделке).