Капитальные вложения и эксплуатационные расходы

Капитальные вложения можно определить по следующей формуле:

К.вл. = Стоимость системы + Затраты на установку В данном случае себестоимость системы будет определяться затратами на проектирование. А цену системы можем найти как сумму себестоимости и прибыли, которая выражается в процентах от себестоимости (обычно это примерно 40%). Таким образом, стоимость системы определится в размере 140% от затрат на проектирование. А процесс установки системы настолько прост, что любой из имеющихся в штате информационных сотрудников сможет осуществить его без особых усилий. Также установка системы не требует приобретения какого-либо дополнительного оборудования или программного обеспечения, поэтому затраты на установку будут равны нулю.

К.вл. = 1,4*(Затраты на проектирование)=1,4*30 913.3=43 278.62 руб.

Эксплуатационные расходы можно определить по следующей формуле:

Э.р. = Содержание информационных работников + Содержание персонала по обслуживанию тех. средств + Расходы на функционирование программы + Накладные расходы + Прочие расходы Затраты на содержание информационных работников.

Затраты на зарплату одного работника за год:

.

где =24(рабоч.дни)*12(месяцы)=288, дн; - процент отчислений на социальные нужды (26,5%); - процент премий (10%).

Z₀ — зарплата без премий и отчислений на социальные нужды (за 1 месяц).

Z₀=8000 руб., т.о. Z_дн= 8000/24 = 333 руб.

Для новой информационной системы:

Найдем затраты на зарплату (с учетом того, что с системой будут работать 2 информационных работника) :

Z = 2*333*288*(1+26.5% / 100%)*(1+10% / 100%)= 267 702.4 руб.

Для старой системы:

Найдем затраты на зарплату (с учетом того, что с системой работают 3 информационных работника) :

Z = 3*333*288*(1+26.5% / 100%)*(1+10% / 100%)= 401 553.6 руб.

Затраты на содержание персонала по обслуживанию технических средств.

Затраты на зарплату одного работника за год:

.

где =52, дня (данный сотрудник работает 2 раза в неделю по 4 часа, значит, в году он работает 52 полных рабочих дня); - процент отчислений на социальные нужды (26,5%); - процент премий (10%).

.

Z₀ — зарплата без премий и отчислений на социальные нужды (за 1 месяц).

Z₀=8000 руб., т.о. Z_дн= 8000/4 = 2000 руб.

Найдем затраты на зарплату :

Z= 2000*52*(1+26.5% / 100%)*(1+10% / 100%)=144 716 руб.

Как для старой, так и для новой ИС требуется 1 человек для обслуживания технических средств.

Расходы на функционирование программы.

М = С*Т, где С — стоимость электроэнергии (1,5 руб), Т — время работы ПК, в часах.

М=1,3*24*365=11 388, руб.

Накладные расходы равны 10% от суммы вышеперечисленных расходов, а прочие расходы составляют 1% от той же суммы.

Для старой информационной системы:

Р₁=401 553.6+144 716+11388+(401 553.6+144 716+11388)*(0,1+0,01)=631 640.6.

Для новой информационной системы:

Р₂= 267 702.4+144 716+11388+(267 702.4+144 716+11388)*(0,1+0,01)=483 065.8.

Ожидаемый экономический эффект определяется по формуле;

Э₀=Э_г — Е_нК_п

где Э_г — годовая экономия К_п — капитальные затраты на проектирование Е_н — нормативный коэффициент (Е=0,15).

Годовая экономия Э_г складывается из экономии эксплуатационных расходов и экономии в связи с повышением производительности труда пользователя. Таким образом, получаем Э_г= (Р₁ — Р₂) +Р_п,.

где Р₁ и Р₂ — соответственно эксплуатационные расходы до и после внедрения: Р_п — экономия от повышения производительности труда пользователя.