Составление баланса за предыдущий год и год, предшествующий предыдущему

№.

Наименование средств и источников их образования.

Счет.

Сумма, ДЕ.

нематериальные активы (НМА) (первоначальная стоимость 190 ДЕ).

авансы от покупателей.

62.2.

основное производство.

20.1.

уставный капитал.

80.1.

готовая продукция.

расчеты по оплате труда.

резервный фонд.

82.1.

расчеты по социальному страхованию.

69.1.

товары отгруженные.

45.2.

основные средства (первоначальная стоимость 600 ДЕ).

01.1.

расчетный счет.

нераспределенная прибыль прошлых лет.

84.1.

краткосрочные кредиты.

66.1.

долгосрочные кредиты.

67.1.

расчеты с поставщиками.

60.1.

задолженность покупателей.

62.1.

касса.

50.1.

авансы поставщикам.

60.2.

материалы.

10.1.

№.

Виды имущества.

Cчет.

Сумма, ден.ед.

Здания подразделений *.

01.1.

Касса.

50.1.

Сооружения *.

01.1.

Уставный капитал.

80.1.

Краткосрочные кредиты.

66.1.

Векселя к уплате.

62.2.

Расчетный счет.

Резерв на оплату отпусков.

Средства, выделяемые на строительство природоохранных объектов.

98.1.

Транспортные средства *.

01.1.

Топливо.

10.3.

Товары отгруженные.

45.2.

Плата за аренду имущества за полгода вперед.

Пояснен.

Наименование показателя.

Код строки.

На 01.01. 2013 г.

На 01.01.

2012 г.

На 01.01. 2011 г.

АКТИВ.

1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы (04).

Результаты исследований и разработок.

Нематериальные поисковые активы.

Материальные поисковые активы.

Основные средства (01.1).

192+200+99=491.

Доходные вложения в материальные ценности.

Финансовые вложения.

Отложенные налоговые активы.

Прочие внеоборотные активы.

Итого по разделу 1.

2. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы (20.1, 43,45,10, 10.3, 97).

150+6+5+18=179.

• 43+50+10=
• 103

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям.

Дебиторская задолженность (62.1, 60.2).

100+9=109.

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов).

Денежные средства и денежные эквиваленты (51, 50).

316+3=319.

11+400=411.

Прочие оборотные активы.

Итого по разделу 2.

БАЛАНС.

Пояснен.

Наименование показателя.

Код строки.

На 01.01. 2013 г.

На 01.01.

2012 г.

На 01.01. 2011 г.

ПАССИВ.

3. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) (80).

Собственные акции, выкупленные у акционеров.

Переоценка внеоборотных активов.

Добавочный капитал (без переоценки).

Резервный капитал (82).

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84).

Итого по разделу 3.

4. Долгосрочные обязательства Заемные средства (67.1).

Отложенные налоговые обязательства.

Оценочные обязательства (96).

Прочие обязательства.

Итого по разделу 4.

5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства (66.1).

Кредиторская задолженность (70, 69.1, 62.2, 60.1, 67.1).

22+2+62+15=101.

Доходы будущих периодов (98).

Оценочные обязательства (96).

Прочие краткосрочные обязательства.

Итого по разделу 5.

БАЛАНС.