Классификация тарифов по страхованию жизни

Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектом страхования, так как жизнь человека постоянно подвергается различным опасностям, последствиями которых может быть и смерть застрахованного лица. Поэтому при формировании страховых тарифов по страхованию жизни расчеты производятся с использованием данных демографической статистики, теории вероятностей и методов долгосрочных финансовых исчислений.

В основе расчета нетто-ставок по страхованию жизни лежит вероятность наступления страхового случая.

При страховании жизни на дожитие страховым случаем является дожитие застрахованного лица до определенного момента, указанного в договоре.

При страховании на случай смерти страховым случаем является смерть в течение срока действия договора страхования.

Вероятность дожить либо умереть зависит в первую очередь от возраста страхуемого лица в момент страхования и срока действия договора страхования жизни.

На основании данных демографической статистики и теории вероятностей выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей. По специально разработанной методике статистиками-демографами составляются таблицы смертности, содержащие данные для каждого возраста (в полных годах) о числе доживающих и умирающих в расчете на 100 000 человек.

Таблицы смертности периодически пересчитываются в связи с изменением демографической ситуации в стране.

Таблица смертности по мужскому и женскому населению РФ представлена в приложении 1.

Вычисление вероятностей дожития и смерти Вероятность дожития (n^Pх) лица в возрасте х лет до возраста (х+n) лет определяется по формуле:

(1).

где l_х+n— число доживающих до возраста (х + n) лет;

l_x — число доживающих до возраста х лет.

Вероятность смерти _nq_x лица при переходе от возрастов лет к возрасту (х + n) лет можно рассчитать двумя способами:

(2).

где d_x+n — число лиц, умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту (х + n) лет;

l_x — число доживающих до х лет.

(3).

Расчет страховых тарифов при смешанном страховании жизни по данным таблиц смертности Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни.

Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает несколько лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств страховщика, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть данные изменения при построении тарифных ставок применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование.

Дисконтирование (в страховании) — процесс определения современной ставки будущего страхового взноса путем умножения фактического размера страхового тарифа на дисконтный множитель.

Тарифные ставки бывают единовременные и годовые.

Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком.

Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться еще и помесячная рассрочка.

Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы.

(4).

где _nE_x— число лиц, доживающих до возраста (х + п) (берется из таблицы смертности);

l_x+n — число лиц, подлежащих страхованию (достигших возрастах лет из 100 000 родившихся);

V— дисконтный множитель.

Дисконтный множитель определяется по формуле.

(5).

где l — норма доходности инвестиций,.

n — срок страхования.

Размер нетто-ставок по страхованию жизни зависит от ряда факторов:

• · пола и возраста застрахованного лица на момент вступления договора страхования в силу;
• · вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения;
• · срока и метода уплаты страховых взносов;
• · срока действия договора страхования;
• · планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни.

Расчет страховых тарифов по страхованию жизни через коммутационные числа.

Коммутационные числа зависят от следующих параметров:

• — данных, приведенных в таблице смертности;
• — планируемой нормы доходности.