Анализ проекта и составление итогового отчета

Финансовые отчеты демонстрируют результаты деятельности компании. К числу важнейших финансовых отчетов относятся: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств, бухгалтерский баланс.

Отчет о прибылях и убытках позволяет определить из каких составляющих складывается прибыль предприятия. По всем отчетам наблюдаются положительные показатели.

Финансовые отчеты демонстрируют результаты деятельности компании. Обычно потенциальным инвесторам или банкирам предоставляются отчеты за несколько последних лет, а также прогнозы будущих финансовых результатов. К числу важнейших финансовых отчетов относятся:

• * Отчет о прибылях и убытках
• * Отчет о движении денежных средств (Cash Flow)
• * Бухгалтерский баланс

Рис. 19. Отчет о прибылях и убытках

Вывод:после 1 месяца, будет получить прибыль, до, 2018.

прибыль-162 703,99руб Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в отчете о движении денежных средств (Cash-Flow). По сути дела, Cash-Flow является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования предприятия, а также для оценки эффективности использования капитала.

Сумма денежных средств положительна и показывает эффективность функционирования детского магазина.

Проанализировав финансовые показатели можно придти к выводу, что деятельность магазинаЃsодеждаЃtболее чем эффективна. Высокий уровень текущей и срочной ликвидности, коэффициент рентабельности показывает что сумма прибыли намного превышает сумму затрат на получение этой прибыли, проект окупается, инвестиции оправдывают себя.

Все участники проекта получили высокий уровень дохода, что в будущем может привлечь новые инвестиции.

Исследование чувствительности показателей эффективности к изменению объем (сбыта, цена, премим издержкам) позволяет определить устойчивость проекта к колебаниям конъюнктуры финансового рынка и возможным изменениям условий деятельности.

Вывод: Анализ чувствительности при 20%, то объем сбыта (7 202 779,23).

Рис. 26. Безубыточность

Рис 27 График-Точка безубыточности (бифштекс)

Также необходимо обратиться к анализу Монте-Карло, который покажет устойчивость проекта. Устойчивым считается проект, который при всех сценариях оказывается эффективным и финансово реализуемым, а возможные последствия устраняются мерами, предусмотренными организационно-экономическим механизмом проекта. Чем более устойчив проект, тем он менее рискован.

Статистический анализ проекта приведен на рисунке 27 «Статистический анализ проекта». В элементе «Монте-Карло» в закладке «Анализ проекта» устанавливаем число расчетов и диапазон изменения показателей, выбираем элементы, по которым будет проводиться анализ.

Устойчивость проекта магазинаЃsодеждаЃtравна 61%, то есть проект достаточно рискован и может потерпеть неудачу.

Хотя его реальзация связана с высоки риском убытков, но при этом возможно получение и очень высокой прибыли (NPV=4 580 349 руб.).