Определения контрагента на рынке межбанковских кредитов

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация на договорных началах может привлекать и размещать друг и друга средства в форме вкладов (депозитов) кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые расчетные центры корреспондентские счета, открываемые друг и друга.

Несовпадение во времени привлечения и использования средств клиентов приводит к созданию рынка краткосрочных межбанковских кредитов.

Для межбанковского рынка характерно наличие множества контрагентов. При нормальном функционировании у банка возникает ситуация потребности в резервах и излишках ресурсов. Потребность или излишек образуются из-за невозможного точного планирования поступлений на корреспондентский счет банка клиентских платежей. Поэтому периодически образуемый у банка излишек ресурсов представляет собой денежные средства, поступающие на расчетный счет клиентов и, соответственно, имеет краткосрочный характер.

Для соблюдения ликвидности, банк должен вкладывать этот излишек на короткий срок и с высокой степенью надежности возврата. Этим условиям отвечает межбанковское кредитование. Коммерческий банк, является участником рынка межбанковских кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и роли заемщика. Эти кредиты являются оптимальным инструментом регулирования ликвидности коммерческого банка.

Преимуществом межбанковского кредита служит высокая скорость осуществления сделки, соответствующая быстроте изменения текущей ликвидности банка. Как только у коммерческого банка появляется излишек, он может быть реализован на межбанковском рынке, так как межбанковский кредит является наиболее быстрым и надежным способом размещения краткосрочных банковских ресурсов.

Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита — межбанковские кредиты являются для банка спекулятивным инструментом получения прибыли, а также инструментом подержания текущей ликвидности. Это обуславливает в основном краткосрочный характер межбанковских кредитов, который, как правило, предоставляется на 1−2 дня.

Вместе с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое положение банка не может измениться за такой короткий срок, поэтому проведение анализа кредитоспособности банка — заемщика в случае предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо в силу необходимости быстроты проведения сделки.

Анализ кредитоспособности банка — контрагента может проводится раз в месяц, по балансу на отчетную дату. В результате этого определяется лимит, т. е. предельная сумма кредита. В течение месяца предоставление денежных средств банку — заемщику автоматически по мере поступления заявок при условии приемлемости процентных ставок и наличия ресурсов.

Операции на рынке межбанковских ресурсов проводятся коммерческими банками на основании Соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковских ресурсов или об общих условиях проведения операций на внутреннем денежном рынке. Это соглашение заключается не по каждой сделке, а один раз на продолжительный период. Здесь оговаривается круг операций, которые осуществляют банки друг с другом, порядок проведения сделок, порядок предоставления документов. Заключив соглашение, банки начинают осуществлять сделки по купле-продаже друг другу межбанковских краткосрочных кредитов на основании своих потребностей. Но непосредственным заключением сделки занимаются дилеры.

Дилинг — это совершение сделок с валютой, ценными бумагами, депозитами, драгоценными металлами с помощью телефона, телекса и других средств связи. Условия сделки могут быть оговорены либо по телефону, либо по системе «РЕЙТЕР». Разновидность информационной системы РЕЙТЕР называется «Дилинг 2000», так же существует более современная дилинговая система «ПРИЗМА» .

Выделим особенности такой сделки: она совершена на основе устных переговоров с последующим письменным оформлением. После проведения переговоров и достижения устного соглашения система автоматически распечатывает протокол переговоров с зафиксированным условием сделки («ТИКЕТ»). Дилер заключает сделку, ставит свою подпись на нем и отдает его в отдел оформления межбанковских кредитов.

Особенностью обработки заявки на получение кредита является то, что ее прием или отклонение производится с соблюдением следующих условий:

• — соблюдение установленного лимита кредитования
• — приемлемость процентных ставок, подверженных резким колебанием на рынке МБК
• — наличие у банка-кредитора свободных денежных ресурсов.

Кредитный анализ банков — контаргентов имеет значение в силу того, что межбанковские кредиты чаще всего носят бланковый характер. На сегодняшний день существует ряд методик анализа финансового положения банков, но их общий недостаток заключается в том, что они разработаны обособленно от процесса управления межбанковскими кредитами в целом.

С точки зрения источников данных, кредитный анализ включает в себя два аспекта:

разработка собственных аналитических материалов на основе поступления бухгалтерских данных от банковконтрагентов анализ данных из внешних источников — деловой и профессиональной литературы, СМИ Более точный анализ это первый. На основе бухгалтерской информации охватываются две стороны оценки банка-заемщика:

• 1. аналитическое описание банка:
  • — предпочтительные операции,
  • — общая доходность,
  • — активы,
  • — пассивы.
• 2. сравнение каждого банка-заемщика с остальными банками, поэтому необходимо составить рейтинг банков с точки зрения оценки их надежности.

Аналитическая оценка банка дает портрет банка, а рейтинговая оценка заемщика отражает его сравнительную характеристику по отношению к другим банкам. В результате проведения анализа банка-заемщика, образуется подборка аналитических материалов:

• 1. аналитический баланс коммерческого банка, составленный на основе его исходного баланса
• 2. рейтинговая оценка банка

При выборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента — максимальный размер кредита для данного заемщика.

Коммерческий банк не начнет работать на рынке МБК с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие адекватно оценить состояние любого банка на основании анализа данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу.

Рейтинг — специальные показатели деятельности банков. В основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по заданному признаку, что позволяет группировать коммерческие банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте.

При отборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банки учитывают правовое положение, финансовое состояние банкабудущего заемщика, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов.

Таблица 1 — Коэффициенты для определения лимита на контрагента на рынке межбанковских кредитов.