Основные условия и параметры кредитования юридических лиц в ОАО «Сбербанк»

Для определения платежеспособности отделение № 18 Сбербанка России использует разработанную методику определения платеже способности заемщика, регламентированную внутренними документами банка[12]. Рассмотрим данную методику подробно.

Для оценки финансового состояния платежеспособности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей данная методика предусматривает три группы оценочных показателей:

• — коэффициенты ликвидности;
• — коэффициент наличия собственных средств;
• — показатели оборачиваемости и рентабельности.

Первая группа показателей — это коэффициенты ликвидности.

Позволяют проанализировать способность предприятия отвечать по своим текущим обязательствам. В результате расчета устанавливается степень обеспеченности предприятия оборотными средствами для расчетов с кредиторами по текущим операциям.

Коэффициент абсолютной ликвидност…

• 2 класс кредитоспособности: значение S находится в диапазоне от 1,25 (не включительно) до 2,35 (включительно) Обязательным условием отнесения к данному классу является значение коэффициента К 5 на уровне, установленном не ниже чем для 2-го класса кредитоспособности (данное положение не распространяется на предприятия, у которых снижение уровня рентабельности продукции в течение определенных отчетных периодов обусловлено спецификой их деятельности, например: сезонностью).
• 3 класс кредитоспособности: значение S больше 2,35.

Далее определенный таким образом предварительный класс кредитоспособности корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки. При отрицательном влиянии этих факторов класс кредитоспособности может быть снижен на один класс. Если в результате качественной оценки выявлены факторы, очевидно свидетельствующие о неспособности клиента выполнять свои обязательства, клиенту присваивается класс «d» — дефолт.

К таким факторам относятся в том числе, но не исключительно:

• — наличие просроченной задолженности перед Банком сроком более 30 дней,
• — вынесение арбитражным судом определения (решения) о введении в отношении клиента одной из процедур банкротства в соответствии с законодательством.

Таким образом, оценка кредитоспособности заемщика определяется на основе разработанной Сбербанком России методики, включающей в себя оценку следующих показателей — это коэффициентов ликвидности, наличия собственных средств и показателей оборачиваемости и рентабельности. На основе анализа данных показателей выделяют три класса заемщиков.