Заключение. 
Возникновение, историческое развитие и современное состояние кредитных отношений

Кредитные отношения — это не новые отношения, а существующие многие века и постепенно развивающиеся связи в обществе, необходимые для формирования и функционирования различных отраслей народного хозяйства. Так как происхождение кредита и кредитных отношений относится к глубокой древности.

Предпосылкой появления кредитных отношений послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально в целях предотвращения голода между общинами сложились особые экономические отношения по поводу предоставления соседям части продуктов своего труда в долг. В дальнейшем сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер — кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.

Советские экономисты охарактеризовали кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Современные американские, европейские и российские экономисты рассматривают кредит как товары и деньги, предоставляемые в долг.

Кредит как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, складывающихся между кредитодателем и кредитополучателем по поводу привлечения временно свободных денежных средств и их размещение на определенных условиях. Характерной чертой кредитной сделки считается равная степень заинтересованности в ней обеих сторон.

С помощью кредита расширяются масштабы функционирующего капитала, обеспечивает непрерывность его кругооборота. Кредит принимает участие в формировании основного и оборотного капитала организаций, содействует качественному развитию рыночных отношений. Выгоды от кредита имеют не только предприятия и организации, а и население страны. Посредством потребительского кредита люди могут улучшить свои бытовые условия жизни.

В условиях рыночной экономики кредит является активным инструментом государственного регулирования, обеспечивающим формирование рыночной системы, фактором экономического роста.

Кредитный рынок в Республике Беларуси развивается, но стоит отметить, что за январь-февраль 2015 г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года объемы кредитования, как юридических лиц, так и физических, снизились. Но не стоит выпускать из внимания тот факт, что процентные ставки по кредитам выше, чем на начало прошлого года, что связано с увеличение ставки рефинансирования (9 января 2015 г. Национальный банк Республики Беларусь принял решение об увеличении ее на 5%). Доля кредитования юридических лиц в общем объеме в четыре раза больше, чем физических. По кредитованию из отраслей народного хозяйства республики лидирующее место занимает обрабатывающая промышленность и торговля, на долю которых приходится 45% и 28% соответственно.

Проанализировав динамику кредитного портфеля ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2012 — 2014 гг., можно говорить об увеличении кредитного портфеля физических и юридических лиц.

В период с 2012 г. по 2014 г. число корпоративных клиентов, взявших кредиты в банке, увеличилось на 3 101 (в 2012 г. их число составляло 86 045, а в 2014 г. — 89 146). Наибольшее количество таких клиентов было в 2013 г. и составило 90 900. В 2013 г. объем кредитования юридических лиц составлял 76,1 трлн. руб., а в 2014 г. — 99,7 трлн. руб., темп роста равнялся 31%, что на 8,5% больше, чем в 2012 г.

Кредитный портфель физических лиц на 01.01.2015 составил 43,7 трлн. рублей, увеличившись за год на 6,4 трлн. рублей, или на 17,2%. Однако стоит отметить, что темп роста уменьшился на 12,8%. В 2013 г. объем кредитов, выданных физическим лицам, составил 37,3 трлн. руб., а в 2012 г. — 28,7 трлн. руб., темп роста тогда был на уровне 30%.

В отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля лидирующее место занимает промышленность (около 50%), а такие отрасли как сельское хозяйство, транспорт и дорожное хозяйство, материально-техническое снабжение находятся примерно на одном уровне (около 8%).

Процентные доходы от кредитования корпоративного бизнеса опережают динамику доходов, полученных в розничном бизнесе, главным образом, за счет более динамичного роста кредитного портфеля (темп роста 126% против 117% соответственно) при сохранении его высокой доходности по отношению к портфелю, связанному с кредитованием физических лиц. Поэтому приоритетным направлением развития банка будет расширение и улучшение качественных параметров кредитных отношений с корпоративными клиентами, но кредитование физических лиц также будет занимать немаловажное место в структуре кредитного портфеля банка.