Анализ практики кредитования малого бизнеса

Анализ практики кредитования малых предприятий в банке целесообразно провести на основании исследования структуры кредитного портфеля, по следующим направлениям: будет определен удельный вес кредитов, предоставленных субъектам малого предпринимательства, в совокупном кредитном портфеле банка и рассмотрена его структура в разрезе: категории заёмщиков, сроков предоставления, способам и отраслям кредитования.

Рассмотрим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 2.2 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам. Причем удельный вес кредитов по малому бизнесу, в общей совокупности кредитного портфеля составляет 65,69%, что совпадает с основной стратегией развития ЗАО «Внешторгбанка Розничные услуги» направленной на работу с субъектами малого бизнеса как одного из самых приоритетных направлений своей деятельности в будущем.

Рисунок 2.2 — Структура кредитного портфеля ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги».

Далее при анализе практики кредитования банком малых предприятий рассмотрим категории заемщиков.

Прежде всего, субъектов малого предпринимательства, заемщиков банка, можно рассмотреть с позиций, является ли клиент юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Таблица 2.1 — Количество кредитов, предоставленных различным категориям субъектов малого предпринимательства

В единицах.

В соответствии с данными, представленными в таблице 2.1 видно, что наиболее активными заёмщиками являются индивидуальные предприниматели, за исследуемый период эта группа увеличилась на 6,67%, прирост среди юридических лиц составил 55,56%, в целом всего по заёмщикам произошло увеличение на 25,00%.

Далее рассмотрим структуру кредитов по способу предоставления в таблице 2.2, из которой видно, что наибольший удельный вес занимают разовые кредиты: в четвертом квартале 2005 года было выдано 18 кредитов (75,00%) на сумму 40 800 000 рублей или 68,23% от общей суммы, а в первом квартале 2006 года — 21 кредит (70,00%) на сумму 52 500 000 рублей (31,77%), по траншевым линиям в четвертом квартале 2005 года было предоставлено 6 кредитов (25,00%) на сумму 19 000 000 рублей (31,77%), а в первом квартале 2006 года — 9 кредитов (30,00%) на сумму 22 000 000 рублей (29,53%). За исследуемый период кредиты в форме овердрафта и гарантии не предоставлялись.

Таблица 2.2 — Структура кредитов по способу предоставления малому бизнесу

Согласно ниже приведенной таблице 2.3 за исследуемый период было предоставлено по каждому виду кредитного продукта на 3 кредита больше, в отношении разовых кредитов произошло увеличение на 16,67%, а по траншевым линиям на 50,00%. Сумма предоставленных кредитов увеличилась на 14 700 000 рублей или на 24,58%, причем положительная динамика наблюдается по всем видам предоставляемых кредитных продуктов — так сумма разовых кредитов увеличились на 55 700 000 рублей или на 28,68%, а сумма траншевых кредитов увеличилась на 3 000 000 рублей или 15,79%, по сравнению предыдущим периодом.

Таблица 2.3 — Изменение структуры кредитов по способу предоставления малому бизнесу

По данным таблицы 2.4 можно отметить, что ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги» по срокам кредитования испытывает трудности что и большинство российских банков, а конкретно, недостаточно развито долгосрочное кредитование, так за период с 1.10.2005 по 31.12.2005 было выдано 2 долгосрочных кредита (8,33%) на сумму 10 200 000 рублей, удельный вес которых в общей сумме выданных кредитов составляет 17,06%, а в период с 1.01.2006 по 30.03.2006 — 3 кредита (10,00%) на сумму 13 000 000 рублей (17,45%). В целом наиболее развито среднесрочное кредитование в четвертом квартале 2005 года было предоставлено 16 кредитов (66,67%) на общую сумму 31 800 000 рублей (53,18%), а в первом квартале 2006 года 20 кредитов (66,67%) на сумму 41 000 000 рублей (55,03%). В краткосрочной перспективе в период с 1.10.2005 по 31.12.2005 было выдано 6 кредитов (25,00%) на сумму 17 800 000 рублей (29,77%), а с 1.01.2006 по 30.03.2006 — 7 кредитов (23,33%) на сумму 20 500 000 рублей (27,52%).

Таблица 2.4 — Структура кредитного портфеля по срокам кредитования предприятий малого бизнеса

При рассмотрении изменений кредитного портфеля малого бизнеса по срокам кредитования в период с 1.10.2005 по 31.03.2006 по данным таблицы 2.5 можно отметить, что в среднесрочной перспективе за исследуемый период было выдано на 4 кредита (25,00%) больше, а сумма кредитования, в данной категории увеличилась на 9 200 000 рублей или на 28,93% по сравнению с предыдущим периодом. Краткосрочные кредиты в общей совокупности составляют около одной трети всего кредитного портфеля, сюда в основном входят микро-кредиты на развитие бизнеса в краткосрочной перспективе, эта группа кредитов за исследуемый период увеличилась на 27 000 000 рублей или на 15,17% по сравнению с предыдущим периодом. В долгосрочной перспективе было больше выдано кредитов на сумму 2 800 000 рублей или 27,45% по сравнению с предыдущим периодом. В краткосрочной перспективе количество выданных кредитов увеличилось на 16,67%, а в группе долгосрочных на 50,00%. В целом за исследуемый период было выдано на 6 кредитов больше (25,00%), сумма кредитования увеличилась на 14 700 000 рублей (24,58%).

Таблица 2.5 — Динамика структуры кредитного портфеля по срокам кредитования предприятий малого бизнеса.

Привлекает внимание и структура кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе. Банк активно работает с предприятиями промышленности, строительства, торговли, здравоохранения и прочими. Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе представлено ниже в таблице 2.6, данные которой подтверждают, что основной сферой деятельности малых предприятий является торговля и общественное питание, на долю которых приходится в четвертом квартале 2005 года — 11 кредитов (45,83%) на сумму 37 674 000 рублей (63,00%), а первом квартале 2006 года — 14 кредитов (46,67%) на сумму 48 425 000 рублей (65,00%). Несколько менее активно выдаются кредиты в строительной сфере: в период с 1.10.2005 по 31.12.2006 было выдано 4 кредита (16,67%) на сумму 7 415 200 рублей (12,40%), а в период с 1.01.2006 по 30.03.2006 — 4 кредита (13,33%) на сумму 8 195 000 рублей (11,00%). В промышленности за четвертый квартал 2005 года было выдано 3 кредита (12,50%) на сумму 6 279 000 рублей (10,50%), а в первый квартал 2006 года — 4 кредита (16,67%) на сумму 7 415 200 рублей. В здравоохранении в период с 1.10.2005 по 31.12.2006 было выдано 2 кредита (8,33%) на сумму 4 784 000 рублей (8,00%), а в период с 1.01.2006 по 30.03.2006 — 3 кредита (10,00%) на сумму 6 332 500 рублей (8,50%).

Таблица 2.6 — Структура кредитного портфеля в отраслевом разрезе.

Как видно из нижеследующей таблицы 2.7 в отраслевом разрезе кредитного портфеля банка по малому бизнесу значительных изменений структуры не наблюдается, как и в первый, так и во второй исследуемый период наибольший удельный вес, больше половины от общего числа, занимают кредиты, выданные на развитие торговли и общественного питания количество которых увеличились за исследуемый период на 3 кредита (27,27%) на общую сумму 10 751 000 рублей или на 28,54%. Все остальные отрасли также показывают положительные изменения, так, например кредитный портфель в области промышленности увеличился на 1 469 000 рублей или 23,40%, строительства на 779 800 рублей или на 10,52%, здравоохранения на 1 548 500 рублей или на 32,37% и в прочих отраслях на 151 700 рублей или на 4,16%. По количеству выданных кредитов строительство осталось на прежнем уровне, в сфере промышленности количество выданных кредитов увеличилось на 33,33%, в сфере здравоохранения на 50,00% категория прочих отраслей увеличились на 25,00%.

Таблица 2.7 — Изменение структуры кредитного портфеля в отраслевом разрезе.

Итак, за анализируемый период ЗАО «Внешторгбанком Розничные услуги» было выдано 54 кредита на общую сумму 134 300 000 рублей, все кредиты предоставлялись двумя основными способами, в форме разового кредита и траншевыми кредитными линиями, причем ни в четвертом квартале 2005 года ни в первом 2006 года банк не выступил в роли гаранта и не предоставлял кредиты в форме овертдрафта. Наиболее активными заёмщиками выступают индивидуальные предприниматели, которые в свою очередь заняты в основном в сфере торговли и общественного питания. Активность Банка в долгосрочном кредитовании сдерживается и неспособностью малого бизнеса предоставить достаточное и ликвидное обеспечение. Банк выдает кредиты под залог товаров в обороте, но при этом залоговая стоимость составляет лишь около 50% от рыночной стоимости товара. Учитывая потребности ряда предприятий в долгосрочном кредитовании, связанном с реконструкцией, модернизацией производства, банку необходимо уделять большое внимание депозитной политике, создавать условия для формирования и увеличения ресурсов на более длительные сроки.